铁建重工: 中国铁建重工集团股份有限公司2024年度内部控制评价报告内容摘要

（原标题：中国铁建重工集团股份有限公司2024年度内部控制评价报告）

公司代码：688425 公司简称：铁建重工。中国铁建重工集团股份有限公司发布2024年度内部控制评价报告。根据企业内部控制规范体系，公司在内部控制日常监督和专项监督基础上，对2024年12月31日的内部控制有效性进行了评价。董事会负责建立健全和有效实施内部控制，监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

报告指出，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，也未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致。

纳入评价范围的主要单位包括中国铁建重工集团股份有限公司本级及所属4家单位，涵盖资产总额98.42%和营业收入99.26%。重点关注的高风险领域包括应收账款风险、存货风险、现金流风险等。公司依据企业内部控制规范体系及公司相关文件组织开展内部控制评价工作，未对内部控制缺陷具体认定标准进行调整。报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制缺陷。2024年公司进一步健全内部控制体系，2025年将围绕战略持续优化“大风控”体系建设。