耀皮玻璃: 会计师事务所对公司2024年度内部控制的审计报告内容摘要

（原标题：会计师事务所对公司2024年度内部控制的审计报告）

上海耀皮玻璃集团股份有限公司内部控制审计报告显示，按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的要求，上会会计师事务所审计了公司2024年12月31日的财务报告内部控制。公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性。注册会计师的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并披露非财务报告内部控制的重大缺陷。

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。审计结果显示，公司在2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

公司内部控制评价报告指出，公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制，监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。评价结论显示，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷。内部控制评价范围涵盖主要单位、业务和事项，重点关注销售信用管理、采购管理、工程项目管理等高风险领域。公司已建立内部控制评价和内部审计双重监督机制，确保内部控制运行良好。