（原标题：云南云天化股份有限公司内部控制制度）
云南云天化股份有限公司内部控制制度（2025年3月修订），旨在加强公司内部控制，促进规范运作和健康发展，保护股东权益。制度涵盖内部控制的目的、原则、内容及主要控制活动。公司内部控制包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五大要素。公司不断完善治理结构，确保董事会、监事会和股东会等机构合法运作，建立激励约束机制，强化风险防范意识。
公司内部控制活动涵盖销货及收款、采购及付款、存货管理、固定资产管理、货币资金管理、担保与融资、投资管理、研发管理、人力资源管理等环节。公司重点加强对控股子公司的管理控制，关联交易、对外担保、重大投资和信息披露等活动的控制，确保信息准确传递，确保董事会、监事会、高级管理人员及时了解公司经营和风险状况。
公司设立内部审计部门，对内部控制制度的建立和实施、财务信息的真实性进行检查监督。内部审计部门向董事会审计委员会报告工作，审计委员会监督及评估内部审计工作。公司每年披露年度内部控制评价报告，会计师事务所对公司内部控制评价报告进行核实评价。如会计师事务所出具非标准审计报告，公司董事会、监事会应作出专项说明。
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