宁波建工: 甬兴证券有限公司关于《关于宁波建工股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易申请的审核问询函之回复》之专项核查意见内容摘要

（原标题：甬兴证券有限公司关于《关于宁波建工股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易申请的审核问询函之回复》之专项核查意见）

甬兴证券有限公司作为宁波建工股份有限公司（以下简称“宁波建工”或“公司”）的独立财务顾问，针对上海证券交易所下发的《关于宁波建工股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易申请的审核问询函》进行了核查与落实。主要内容包括：

1. 交易目的：本次交易旨在解决宁波建工与宁波交工之间的同业竞争问题，交投集团承诺在2026年10月24日前完成相关整合。交投集团已履行避免同业竞争承诺，并延期至2026年10月24日。

2. 标的公司业务：标的公司主营业务涵盖交通市政工程、道路养护和建筑材料销售。工程施工主要通过施工总承包模式，还包括BT、PPP模式。采购内容包括大宗物资、专业分包、劳务分包及机械设备租赁等，采购方式多样，包括公开招标、竞争性谈判等。

3. 关联交易：交易完成后，预计关联销售和采购金额将略有上升，但具备必要性和合理性，价格公允，不会影响上市公司独立性。

4. 诉讼和行政处罚：标的公司及其子公司不存在重大诉讼，报告期内存在4项罚款金额在1万元以上的行政处罚，均已整改完成。

5. 其他应收款及预付款项：标的公司其他应收款主要用于押金及保证金，符合行业惯例，账龄较长合理，坏账准备计提充分。预付款项主要用于联合体项目合作及工程类供应商，支付金额合理。

6. 研发费用：2023年研发费用增加，主要因研发投入加大，研发内容与主营业务相关。