华海诚科: 江苏华海诚科新材料股份有限公司审阅报告内容摘要

（原标题：江苏华海诚科新材料股份有限公司审阅报告）

江苏华海诚科新材料股份有限公司发布了2023年度及2024年1-10月的备考合并财务报表。截至2024年10月31日，公司总资产为3,012,355,499.33元，其中流动资产711,651,048.55元，非流动资产2,300,704,450.78元；总负债为1,325,915,331.20元，其中流动负债776,308,423.74元，非流动负债549,606,907.46元；所有者权益合计1,686,440,168.13元。2024年1-10月，公司实现营业收入656,201,470.70元，营业总成本619,252,170.29元，净利润57,085,060.89元。

公司拟以发行股份、可转换公司债券和支付现金相结合的方式购买衡所华威电子有限公司70%股权，交易对价为11.2亿元。同时，公司拟向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金，金额不超过11.2亿元。2024年11月，公司以4.8亿元现金收购衡所华威30%股权，交易完成后，公司持有衡所华威100%股权。

备考合并财务报表假设上述重大资产重组事项及前次购买衡所华威30%股权的交易已于2023年1月1日实施完成。公司按照备考合并财务报表附注三所述编制基础编制，未考虑本次重大资产重组交易中各项税费的费用和支出。报表经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审阅，审阅报告日期为2025年3月11日。