龙迅股份: 大信会计师事务所（特殊普通合伙）关于龙迅半导体（合肥）股份有限公司2024年度内控审计报告内容摘要

（原标题：大信会计师事务所（特殊普通合伙）关于龙迅半导体（合肥）股份有限公司2024年度内控审计报告）

龙迅半导体(合肥)股份有限公司内控审计报告显示，大信会计师事务所按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则，审计了龙迅股份2024年12月31日的财务报告内部控制。企业董事会负责建立健全和有效实施内部控制，注册会计师的责任是基于审计工作对财务报告内部控制有效性发表意见，并披露非财务报告内部控制的重大缺陷。

报告指出，内部控制存在固有局限性，不能完全防止和发现错报。审计结果显示，龙迅股份在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。公司内部控制的目标是确保经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率，促进实现发展战略。

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，截至内部控制评价报告基准日，未发现财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。同时，未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自基准日至报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

公司依据企业内部控制规范体系及配套指引的规定，确定了适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准。报告期内，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制的重大、重要或一般缺陷。2025年度，公司将根据相关法律法规及监管部门的要求，持续完善内部控制制度，优化业务及管理流程，加强风险评估体系建设，提升公司规范治理水平。