宁波精达: 关于宁波精达发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函之回复报告内容摘要

（原标题：关于宁波精达发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函之回复报告）

宁波精达成形装备股份有限公司（以下简称“宁波精达”）收到上海证券交易所关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函。公司及相关中介机构对问询函有关问题进行了核查与落实，并对《宁波精达成形装备股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》进行了补充披露和修订。

本次交易旨在通过收购无锡微研股份有限公司（以下简称“无锡微研”），提升宁波精达的产品线完整性、技术研发能力及全球市场竞争力。无锡微研主要从事精密模具、精密冲压件及微孔电火花机床的研发、生产和销售，其核心技术及行业经验丰富，客户涵盖美的、奥克斯、TCL、海信、江森自控、大金、日立等知名空调、换热器厂商及重庆飞驰、无锡代傲、华域皮尔博格、博格华纳等汽车零部件行业龙头。

交易完成后，宁波精达将整合无锡微研的技术、客户资源、管理及资本平台，实现合作共赢的协同效应，优化产业结构，增强盈利能力和抗风险能力。同时，宁波精达将通过无锡微研的销售渠道进一步拓展欧美高端市场，提升全球市场份额。此外，公司还将采取措施确保无锡微研核心经营管理团队和技术团队的稳定，以保障整合顺利进行。

本次交易预计于2025年完成，业绩承诺期为2024至2026年。标的公司2024年未经审计的财务数据显示，其营业收入和净利润均达到预测金额，主营业务毛利率与各项期间费用与预测数不存在重大差异，本次收益法评估具备合理性和公允性。