三友医疗: 东方证券股份有限公司关于上海三友医疗器械股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况之独立财务顾问核查意见内容摘要

（原标题：东方证券股份有限公司关于上海三友医疗器械股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况之独立财务顾问核查意见）

东方证券股份有限公司担任上海三友医疗器械股份有限公司（简称“三友医疗”）发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的独立财务顾问。本次交易包括购买水木天蓬37.1077%股权及上海还瞻98.9986%LP出资份额，以及全资子公司拓腾苏州购买上海还瞻1.0014%GP出资份额。水木天蓬评估值为86,300.00万元，上海还瞻评估值为9,558.07万元。交易价格分别为33,091.51万元和8,476.06万元。募集配套资金不超过21,400.00万元，用于支付现金对价及中介机构费用。发行股份价格为13.10元/股，发行数量为16,398,994股。交易对方包括曹群、徐农等。锁定期为12至36个月不等。过渡期损益由上市公司享有或交易对方补足。业绩承诺期为2024-2026年，净利润分别为4,013.46万元、4,773.37万元和5,518.00万元。交易已获股东大会及证监会批准，标的资产过户手续已完成，新增股份已登记。独立财务顾问认为交易实施过程合法合规，后续事项办理不存在实质性障碍。