先锋精科: 华泰联合证券有限责任公司关于江苏先锋精密科技股份有限公司全资子公司收购无锡至辰科技有限公司100%股权暨关联交易的核查意见内容摘要

（原标题：华泰联合证券有限责任公司关于江苏先锋精密科技股份有限公司全资子公司收购无锡至辰科技有限公司100%股权暨关联交易的核查意见）

华泰联合证券作为江苏先锋精密科技股份有限公司（简称“先锋精科”）的保荐人，针对全资子公司无锡先研收购无锡至辰科技有限公司（简称“无锡至辰”）100%股权暨关联交易事项进行了核查。无锡至辰主营泛半导体领域的陶瓷涂层服务。交易对价为1,200万元，资金来源为无锡先研自有资金。交易对方为刘国辉（83.3333%）、陈艳（8.3333%）和李新民（8.3333%），其中李新民为公司关联自然人。交易完成后，无锡至辰将纳入先锋精科合并报表范围。标的公司2024年资产总额2,663.91万元，负债总额2,284.92万元，净资产378.99万元，营业收入1,957.07万元，净利润113.69万元。交易定价基于市场法评估，参考可比案例市盈率平均值12.65倍。协议约定交割先决条件、支付方式、过渡期损益安排及违约责任。本次收购有助于增强公司在半导体关键工艺部件的竞争力，符合公司发展战略。交易已获董事会和监事会审议通过，无需提交股东大会审议。保荐人认为交易符合相关法规，不存在损害公司及中小股东利益的情形。