百洋医药: 内部控制管理制度内容摘要_股票频道

（原标题：内部控制管理制度）

青岛百洋医药股份有限公司发布《内部控制管理制度》，旨在加强公司内部控制管理，提高经营管理水平和风险防范能力，促进可持续发展。该制度适用于公司及全资、控股子公司，涵盖环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等内容。

内部控制应遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则。董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，监事会对内部控制进行监督，经理层负责日常运行。公司需建立风险评估体系，对经营、财务、市场和法律风险进行持续监控，并采取必要控制措施。

公司应确保信息准确传递，完善制衡和监督机制，建立印章管理和档案管理制度，确保内部控制过程可验证。重点加强对子公司管理控制，特别是资金管理、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资和信息披露等重要活动。

内部控制评价由董事会、审计委员会、监事会、经理层、审计部等部门共同完成。董事会负责审批评价报告并对真实性负责，审计委员会监督内部控制实施，监事会发表意见，审计部定期检查评估内部控制有效性。公司应在披露年度报告时同步披露内部控制评价报告及相关意见。