(原标题:招商证券股份有限公司关于宝塔实业股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告(修订稿))
宝塔实业股份有限公司正在进行重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易。本次交易方案包括上市公司将其现有轴承业务置出,主营业务变更为风力、光伏及储能电站的投资开发和运营,以及船舶电器的生产与销售。交易对方宁夏电投承诺,置入资产在过渡期间产生的收益归上市公司所有,亏损由宁夏电投承担。上市公司及交易各方对所提供信息的真实性、准确性和完整性作出了承诺,并对避免同业竞争、减少关联交易等方面做出了安排。此外,本次交易涉及的置入资产和置出资产的评估报告需经有权国有资产监督管理部门备案,且交易需经股东大会审议通过及证监会同意注册。为保护债权人权益,上市公司已发布公告通知相关债务转移事宜,并对未取得同意函的债务制定了替代方案。交易完成后,上市公司将符合“净壳”概念,除拟保留资产负债外,其余债务均由置出资产承接方承担。