奇正藏药: 董事会审计委员会工作细则（2025年1月）内容摘要_股票频道

（原标题：董事会审计委员会工作细则（2025年1月））

西藏奇正藏药股份有限公司董事会设立审计委员会并制定工作细则。审计委员会是董事会下设专门工作机构，负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。成员由三名董事组成，其中两名独立董事，至少一名为会计专业人士，不由公司高管担任。委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名，董事会选举产生，任期与董事会一致。

主要职责包括：提议聘请或更换外部审计机构、监督内部审计制度实施、负责内外部审计沟通、审核财务信息及其披露、审查内控制度和重大关联交易、提议聘任或解聘财务负责人。审计委员会对董事会负责，提案提交董事会审议。审计监察部负责决策前期准备工作，提供相关书面资料。会议分为例会和临时会议，例会每季度至少召开一次，会议召开前三天通知全体委员，由主任委员主持。会议应由两名委员出席，表决方式为举手或投票，临时会议可通讯表决。审计委员会会议应有记录，出席会议委员需签名，会议记录由董事会秘书保存。会议通过的议案及表决结果以书面形式报公司董事会。委员对会议所议事项有保密义务。本细则经董事会决议通过后生效。

证券之星微信

扫描二维码

关注

证券之星微信