（原标题：内部控制制度（2025年1月修订））
山东东方海洋科技股份有限公司发布《内部控制制度（2025年1月修订）》，旨在加强内部控制，防范风险，确保合法合规运作，保护投资者权益。制度涵盖内部控制的定义、适用范围、基本原则及具体要求。公司董事会负责内部控制制度的制定和执行，确保内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖所有业务和事项。制度强调全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则。
公司应完善治理结构，明确各部门职责，设立内部审计部门监督内部控制效果。制度详细规定了对控股子公司的管理、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资和信息披露等关键领域的内部控制措施。例如，关联交易需遵循诚实信用原则，重大交易需经董事会或股东大会审批；对外担保需严格控制风险，确保合法审慎；募集资金应专户存储，严格审批使用；重大投资需评估风险和回报；信息披露需及时准确，确保透明度。
制度还明确了内部控制的检查和披露要求，审计部定期检查并报告内部控制缺陷，董事会需出具年度内部控制自我评价报告。
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