赛力斯: 关于赛力斯集团股份有限公司发行股份购买资产申请的审核问询函之回复内容摘要

（原标题：关于赛力斯集团股份有限公司发行股份购买资产申请的审核问询函之回复）

赛力斯集团股份有限公司（以下简称“公司”）就上海证券交易所关于发行股份购买资产申请的审核问询函进行了回复。主要内容包括：

1. 交易必要性：公司通过本次交易实现对新能源汽车工厂的收购，保障产品生产端安全稳定，提升和优化资产管理效率。超级工厂自2024年2月开始生产问界M9系列车型，2024年1-9月年化产能利用率接近100%，销量情况良好。

2. 资产基础法评估：本次评估采用资产基础法，标的公司100%股权价值为816,395.20万元，增值率7.46%。评估增值主要来源于非流动资产，如投资性房地产、固定资产等，评估过程中考虑了合理的前期费用、资金成本及投资利润。

3. 评估作价的公允性：标的公司不存在经济性贬值风险，未来租金收入预计稳定，且相关资产已通过集中度测试，构成业务。评估作价结合行业实际情况及相关资产实际运营情况，符合评估准则，不会损害公司及中小股东利益。

4. 标的公司业务：标的公司主要资产为生产新能源汽车所需的土地、房产及设备，报告期内已将相关资产出租给上市公司，用于生产问界系列智能电动汽车产品。标的公司具备持续经营能力，营业收入稳步增长。

5. 采购与供应商：标的公司采购内容主要包括设备及基建服务，主要供应商与标的公司及其控股股东、实际控制人、董监高之间不存在关联关系，采购价格公允，不存在显著差异。

6. 新增出资：标的公司股东在重组前增资以覆盖银团贷款，确保资产顺利交割，减轻上市公司偿债压力。增资款来源于股东自有或自筹资金，交易各方及其关联人、银团贷款方之间不存在相关利益安排。

7. 上市公司控制权：本次交易后，张兴海仍为公司实际控制人，控制权稳定。东风汽车集团有限公司已出具《关于不谋求上市公司控制权的承诺函》，其他股东持股比例较为分散。

独立财务顾问及中介机构已对上述事项进行核查并发表明确意见，确认其真实、完整、准确。