(原标题:内部控制鉴证报告)
富岭科技股份有限公司内部控制审核报告,报告编码:京24C3TGME77,由安永华明会计师事务所出具。审核依据《内部控制审核指导意见》,确认富岭科技集团于2024年6月30日与财务报表相关的内部控制有效建立和执行。报告指出,任何内部控制存在固有限制,存在舞弊或错误导致错报未被发现的可能性,且内部控制有效性受未来变化影响。
公司组织结构按《公司法》、《上市公司治理准则》设置,设有股东大会、董事会、监事会,董事会下设战略决策、审计、提名、薪酬与考核委员会。公司建立了内部审计制度,设有独立内审部,负责内部控制、经营、财务审计监督。公司人力资源管理涵盖招聘、培训、考勤、考核、薪酬等,制定了多项规章制度。
公司风险评估涵盖战略、市场、运营、财务、法律等方面,采用定性与定量方法分析风险,确定重点控制因素。控制活动包括交易授权、职责划分、凭证与记录使用、资产接触与记录使用、独立稽核、业务流程控制等。公司建立了财务管理、会计核算、计算机系统应用、内部审计及财务控制、信息沟通、监督与检查等机制,确保内部控制有效运行。公司认为现行内部控制制度完整、合理、有效,能保证会计资料真实性、合法性、完整性。