每日互动: 2024年度向特定对象发行股票方案的论证分析报告内容摘要

（原标题：2024年度向特定对象发行股票方案的论证分析报告）

每日互动股份有限公司2024年度向特定对象发行股票方案的论证分析报告

每日互动股份有限公司（以下简称“每日互动”或“公司”）是在深圳证券交易所创业板上市的公司。为满足公司业务发展的资金需求，扩大经营规模，进一步增强公司资本实力及盈利能力，公司拟通过向特定对象发行A股股票的方式募集资金，募集资金总额将调减至不超过78,067.85万元（含本数），扣除发行费用后的募集资金净额将用于可控智算能力平台建设与行业垂直模型产业化项目、公共与产业数据价值开发平台（发数站）项目和补充流动资金。

一、本次向特定对象发行的背景和目的

（一）本次向特定对象发行的背景

1. 数据相关行业快速发展，顶层设计提供制度保障，各市场主体积极参与。
2. 数据要素市场需求旺盛，数据治理、应用及流通等领域前景广阔。
3. 人工智能技术持续创新，与大数据融合应用成为行业发展的必然趋势。
4. 信创产业将迎来黄金发展期，国家正加速实现“自主可控”。

（二）本次向特定对象发行的目的

1. 把握大数据和人工智能行业的未来趋势，深化公司既定发展战略。
2. 巩固公司核心技术优势，扩展公司赋能的行业领域和应用场景。
3. 解决数据价值融合的行业痛点，积极打造公司新的收入增长点。
4. 补充发展资金，进一步提升公司的经营能力和抗风险能力。

二、本次发行证券及其品种选择的必要性

（一）本次发行证券的品种

本次向特定对象发行的股票种类为境内上市人民币普通股（A股），每股面值人民币1.00元。

（二）本次发行证券品种选择的必要性

1. 满足本次募集资金投资项目的资金需求。
2. 银行贷款等债务融资方式存在局限性。
3. 向特定对象发行股票是适合公司现阶段选择的融资方式。

三、本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性

（一）发行对象选择范围的适当性

本次向特定对象发行股票的发行对象为不超过35名特定投资者，包括证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者、其他境内外机构投资者和自然人等合法投资者。

（二）本次发行对象的数量的适当性

本次向特定对象发行股票的发行对象不超过35名（含）。

（三）本次发行对象的标准的适当性

本次发行对象应具有一定风险识别能力和风险承担能力，并具备相应的资金实力。

四、本次发行定价的原则、依据、方法和程序的合理性

（一）本次发行定价的原则和依据

本次向特定对象发行A股股票的定价基准日为发行期首日，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司A股股票交易均价的80%。

（二）本次发行定价方法及程序

本次向特定对象发行股票定价方法及程序均根据《注册管理办法》等法律法规的相关规定，公司召开董事会并将相关公告在交易所网站及指定的信息披露媒体上进行披露，并将提请公司股东大会审议通过。

五、本次发行方式的可行性

（一）本次发行方式合法合规

1. 本次发行符合《证券法》第九条、第十二条的规定。
2. 本次发行符合《注册管理办法》规定的发行条件。

（二）本次发行程序合法合规

公司本次向特定对象发行股票相关事项已经2024年12月25日召开的第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十五次会议审议通过，会议决议以及相关文件均在交易所网站及符合中国证监会规定的媒体上进行披露，履行了必要的审议程序和信息披露程序。

六、本次发行方案的公平性、合理性

本次发行方案经董事会审慎研究后通过，并将提交公司股东会审议，发行方案的实施将有利于增强公司的盈利能力和抗风险能力，有助于公司持续稳定的发展，符合全体股东利益。

七、本次发行对于摊薄即期回报的影响分析及填补措施

公司就本次向特定对象发行事项对即期回报摊薄的影响进行了分析，并拟定了填补被摊薄即期回报的具体措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺。

八、结论

综上所述，公司本次向特定对象发行股票方案公平、合理，具备必要性与可行性，符合相关法律法规的要求。本次向特定对象发行股票方案的实施将有利于进一步提高上市公司的经营业绩，符合公司发展战略，符合公司及全体股东利益。