立高食品: 中信建投证券股份有限公司关于立高食品股份有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见内容摘要

（原标题：中信建投证券股份有限公司关于立高食品股份有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见）

中信建投证券股份有限公司作为立高食品股份有限公司首次公开发行股票及向不特定对象发行可转换公司债券并在创业板上市的保荐机构，根据相关规定，对立高食品使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金情况进行了核查。

一、募集资金的基本情况 1、首次公开发行股票 公司获准向社会首次公开发行人民币普通股（A股）股票 42,340,000股，募集资金总额为人民币 1,197,375,200.00元，扣除发行费用后，募集资金净额为 1,105,867,905.08元。 2、向不特定对象发行可转换公司债券 公司向不特定对象发行可转换公司债券 9,500,000张，募集资金总额为人民币 950,000,000.00元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为 937,837,481.19元。

二、募集资金使用情况 截至 2024年 11月 30日，公司募集资金投资项目投资情况如下： 1、首次公开发行股票募集资金使用情况 - 三水生产基地扩建项目：28,027.94万元，已投入 26,149.01万元 - 长兴生产基地建设及技改项目：5,522.01万元，已投入 5,522.01万元，剩余资金投向变更为“华东生产基地建设及技改项目” - 华东生产基地建设及技改项目：43,685.15万元，已投入 15,547.68万元 - 卫辉市冷冻西点及糕点面包食品生产基地建设项目：19,558.39万元，已投入 19,459.52万元 - 研发中心建设项目：资金投向变更为“华东生产基地建设及技改项目” - 智能信息化升级改造建设项目：6,793.30万元，已投入 6,862.66万元 - 补充流动资金：7,000.00万元，已投入 7,000.00万元 总计：110,586.79万元，已投入 80,540.88万元

2、向不特定对象发行可转换公司债券 - 立高食品总部基地建设项目（第一期）：69,783.75万元，已投入 11,392.05万元 - 补充流动资金：24,000.00万元，已投入 24,010.15万元 总计：93,783.75万元，已投入 35,402.20万元

三、前次用于暂时补充流动资金的募集资金归还情况 公司于 2023年 12月 22日审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 250,000,000.00元闲置募集资金暂时补充流动资金。截至 2024年 12月 20日，公司已将实际用于暂时补充流动资金的 250,000,000.00元闲置募集资金全部归还至募集资金专户。

四、本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金的基本情况 1、闲置募集资金暂时补充流动资金的金额及期限 公司本次使用不超过人民币 250,000,000.00元（其中首发募集资金不超过 50,000,000.00元，可转债募集资金不超过 200,000,000.00元）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月。 2、闲置募集资金暂时补充流动资金的合理性及必要性 随着公司业务规模的不断扩大，公司对营运资金的需求进一步增加，同时，公司募集资金投资项目建设及资金投入均需要一定周期，目前募集资金存在部分闲置的情况。通过此次以部分闲置募集资金暂时补充流动资金，预计最高可为公司节约财务费用 7,750,000.00元。 3、本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金的其他说明 本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金不会改变或变相改变募集资金用途，补充流动资金仅限用于公司主营业务相关的生产经营活动，不直接或间接用于证券投资、衍生品交易等高风险投资。

五、审议程序及相关意见 1、董事会意见 公司于 2024年 12月 24日召开第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常推进的前提下，使用不超过人民币 250,000,000.00元闲置募集资金暂时补充流动资金。 2、监事会意见 公司于 2024年 12月 24日召开第三届监事会第八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，监事会认为：本次闲置募集资金暂时补充流动资金履行了必要的审批程序，符合相关规定，决策程序合法、有效。

六、保荐机构核查意见 经核查，保荐机构认为：公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项已经公司董事会审议通过，监事会发表了明确同意意见，履行了必要的审批程序，符合相关规定。公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金有利于提高募集资金使用效率，减少公司财务成本，不存在变相改变募集资金用途的情形，不会影响公司募集资金投资项目的正常进行和募集资金使用。综上，保荐机构对公司本次使用闲置募集资金不超过人民币 250,000,000.00元（其中首发募集资金不超过 50,000,000.00元,可转债募集资金不超过 200,000,000.00元）暂时补充流动资金的事项无异议。