大恒科技: 大恒新纪元科技股份有限公司关于收到北京证监局对公司采取责令改正措施并对相关人员采取出具警示函措施的公告内容摘要

（原标题：大恒新纪元科技股份有限公司关于收到北京证监局对公司采取责令改正措施并对相关人员采取出具警示函措施的公告）

证券代码：600288 证券简称：大恒科技 编号：临 2024-060

大恒新纪元科技股份有限公司关于收到北京证监局对公司采取责令改正措施并对相关人员采取出具警示函措施的公告

大恒新纪元科技股份有限公司（以下简称“公司”或“大恒科技”）于 2024 年 12 月 25 日收到中国证券监督管理委员会北京监管局（以下简称“北京证监局”）出具的《关于对大恒新纪元科技股份有限公司采取责令改正措施及对严宏深、谢燕采取出具警示函措施的决定》（2024310号）。

一、《决定书》主要内容 1. 信息披露不及时： - 未及时披露子公司签订的重大协议。 - 未审议及披露转让北京大恒创新技术有限公司股权及财务资助事项。

1. 信息披露不准确：

2. 2023年年报原材料和库存商品存货跌价准备、其他应收款款项性质披露有误。

3. 财务核算不准确：

4. 收入核算不准确，部分项目未能恰当识别单项履约义务或跨期确认收入。
5. 因账龄、库龄等统计不准确，导致 2023年应收账款、合同资产、存货减值不准确。
6. 用于出租的固定资产折旧分摊不准确，导致 2023年其他营业成本和期间费用分配不准确。
7. 商誉资产组账面价值测算有误。

8. 部分历史年度小额收入未入账、采购成本与销售费用划分不准确。

9. 内控缺陷：

10. 个别项目先发货后补销售出库手续。
11. 生产领料审批不规范或未留存相关记录。
12. 存在未能按照内部采购控制程序进行供应商管理及采购比价的情况。

二、相关情况说明 1. 信息披露不及时： - 未及时披露子公司签订的重大协议。 - 未审议及披露转让北京大恒创新技术有限公司股权及财务资助事项。

1. 信息披露不准确：
2. 2023年年报原材料和库存商品存货跌价准备披露有误。

3. 2023年年报其他应收款款项性质披露有误。

4. 财务核算不准确：

5. 收入核算不准确。
6. 账龄、库龄等统计不准确。
7. 用于出租的固定资产折旧分摊不准确。
8. 商誉资产组账面价值测算有误。

9. 部分历史年度小额收入未入账、采购成本与销售费用划分不准确。

10. 内部控制缺陷：

11. 个别项目先发货后补销售出库手续。
12. 生产领料审批不规范或未留存相关记录。
13. 未能按照内部采购控制程序进行供应商管理及采购比价。

公司及相关人员收到《决定书》后高度重视，将严格按照北京证监局的要求积极整改，认真吸取教训，切实加强对相关法律法规及规范性文件的学习，强化内部控制管理、财务管理、信息披露管理，进一步提升公司规范运作水平，杜绝此类事件再次发生，维护公司及全体股东的利益，促进公司健康、稳定、持续发展。

本次收到《决定书》不会影响公司正常的生产经营管理活动，敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

大恒新纪元科技股份有限公司董事会 二〇二四年十二月二十六日