海伦哲: 对外担保管理制度内容摘要

（原标题：对外担保管理制度）

徐州海伦哲专用车辆股份有限公司对外担保管理制度（2024年12月修订）

第一章 总则 - 第一条：为维护投资者利益，规范公司对外担保行为，防范担保风险，确保资产安全，根据相关法律法规及《公司章程》制定本制度。 - 第二条：本制度所称对外担保包括公司对控股子公司的担保。 - 第三条：控股子公司为公司合并报表范围内的法人或其他组织提供担保的，公司应在控股子公司履行审议程序后及时披露。 - 第四条：公司对外担保实行统一管理，非经公司董事会或股东会批准、授权，任何人无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似法律文件。 - 第五条：公司董事和高级管理人员应审慎对待和严格控制担保产生的债务风险，并对违规或失当的对外担保产生的损失依法承担连带责任。 - 第六条：公司对外担保应当遵循平等、自愿、公平、诚信、互利的原则，严格控制担保风险。 - 第七条：公司应实施严格的资产保全措施，控制担保的风险。

第二章 对外担保对象的审查 - 第八条：公司可以为具有独立法人资格且具有下列条件之一的单位担保：因公司业务需要的互保单位；与公司具有重要业务关系的单位；与公司有潜在重要业务关系的单位；公司控股子公司及其他有控制关系的单位。 - 第九条：虽不符合第八条所列条件，但公司认为需要发展与其业务往来和合作关系的申请担保人且风险较小的，经出席董事会会议的三分之二以上董事同意或经股东会审议通过后，可以为其提供担保。 - 第十条：公司董事会在决定为他人提供担保之前，或提交股东会表决前，应当掌握债务人的资信状况，对该担保事项的利益和风险进行充分分析，并在董事会有关公告中详尽披露。 - 第十一条：申请担保人的资信状况资料至少应当包括以下内容：企业基本资料、担保申请书、近三年经审计的财务报告及还款能力分析、与借款有关的主合同的复印件、申请担保人提供反担保的条件和相关资料、不存在潜在的以及正在进行的重大诉讼、仲裁或行政处罚的说明、其他重要资料。 - 第十三条：对于有下列情形之一的或提供资料不充分的，不得为其提供担保：资金投向不符合国家法律法规或国家产业政策的；在最近3年内财务会计文件有虚假记载或提供虚假资料的；公司曾为其担保，发生过银行借款逾期、拖欠利息等情况，至本次担保申请时尚未偿还或不能落实有效的处理措施的；经营状况已经恶化、信誉不良，且没有改善迹象的；未能落实用于反担保的有效财产的；董事会认为不能提供担保的其他情形。

第三章 对外担保的权限与审批程序 - 第十五条：公司对外担保的最高决策机构为公司股东会，董事会根据《公司章程》有关董事会对外担保审批权限的规定，行使对外担保的决策权。超过《公司章程》规定的董事会的审批权限的，董事会应当提出预案，并报股东会批准。 - 第十六条：对于董事会权限范围内的担保事项，应当经出席董事会会议的三分之二以上董事同意并做出决议。 - 第十七条：应由股东会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提交股东会审批。须经股东会审批的对外担保包括但不限于：本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产的50%以后提供的任何担保；连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30%；为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保；对股东、实际控制人及其关联方提供的担保；连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的50%且绝对金额超过5000万元；法律、行政法规、部门规章和《公司章程》规定应当由股东会审议通过的其他担保情形。 - 第十八条：股东会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东会的其他股东所持表决权的半数以上通过。 - 第十九条：股东会审议第十七条第（二）项担保事项时，股东会必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。公司在十二个月内发生的对外担保应当按照累计计算的原则适用本条的规定。 - 第二十条：除须由股东会审批的对外担保以外的其他对外担保事项，由董事会根据《公司章程》对董事会对外担保审批权限的规定，行使对外担保的决策权。 - 第二十一条：公司可在必要时聘请外部专业机构对实施对外担保的风险进行评估，作为董事会或股东会进行决策的依据。 - 第二十二条：审议对外担保事项除应当经全体董事的过半数通过外，还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事同意。保荐机构或者独立财务顾问（如适用）应当在董事会审议对外担保事项（对合并范围内子公司提供担保除外）时就其合法合规性、对公司的影响及存在风险等发表独立意见，必要时可聘请会计师事务所对公司累计和当期对外担保情况进行核查。如发现异常，应及时向董事会和监管部门报告并公告。 - 第二十三条：公司对外担保必须订立书面的担保合同和反担保合同。担保合同和反担保合同应当具备《民法典》等法律、法规要求的内容，担保合同约定事项应明确。 - 第二十四条：担保合同至少应当包括以下内容：被担保的主债权种类、数额；债务人履行债务的期限；担保的方式；担保的范围；担保的期限；各方的权利、义务和违约责任；当事人认为需要约定的其他事项。 - 第二十五条：担保合同订立时，公司必须全面、认真地审查主合同、担保合同和反担保合同的签订主体和有关内容。对于违反法律、法规、规范性文件、《公司章程》、公司董事会或股东会有关决议以及对公司附加不合理义务或者无法预测风险的条款，应当要求对方修改。对方拒绝修改的，公司应当拒绝为其提供担保，并向公司董事会或股东会汇报。 - 第二十六条：公司董事长或经合法授权的其他人员根据公司董事会或股东会的决议代表公司签署担保合同。未经公司股东会或董事会决议通过并授权，任何人不得擅自代表公司签订担保合同。责任人不得越权签订担保合同或在主合同中以担保人的身份签字或盖章。 - 第二十七条：在接受反担保抵押、反担保质押时，公司财务部门应会同公司聘请的法律顾问，完善有关法律手续，特别是及时办理抵押或质押登记等手续。 - 第二十八条：公司担保的债务到期后需展期并需继续由其提供担保的，应作为新的对外担保，重新履行担保审批程序。

第四章 对外担保的管理 - 第二十九条：对外担保具体事务由公司财务部负责，由公司聘请的法律顾问协助办理。 - 第三十条：公司财务部的主要职责包括：对被担保单位进行资信调查、评估；具体办理担保手续；在对外担保生效后，做好对被担保单位的跟踪、检查、监督工作；认真做好有关被担保企业的文件归档管理工作；及时按规定向公司审计机构如实提供公司全部对外担保事项；办理与担保有关的其他事宜。 - 第三十一条：对外担保过程中，法律顾问的主要职责包括：协同财务部做好被担保单位的资信调查、评估工作；负责起草或在法律上审查与担保有关的一切文件；负责处理与对外担保有关的法律纠纷；公司承担担保责任后，负责处理对被担保单位的追偿事宜；办理与担保有关的其他事宜。 - 第三十二条：公司应当加强担保合同的管理。为他人担保，应当订立书面合同。担保合同应当按照公司内部管理规定妥善保管，并及时通报监事会、董事会秘书和财务部门。 - 第三十三条：公司应指派专人持续关注被担保人的情况，收集被担保人最近一期的财务资料和审计报告，定期分析其财务状况及偿债能力，关注其生产经营、资产负债、对外担保以及分立合并、法定代表人变化等情况。如发现被担保人经营状况严重恶化或发生公司解散、分立等重大事项的，有关责任人应及时报告董事会。董事会有义务采取有效措施，将损失降低到最小程度。 - 第三十四条：公司为他人提供担保，当出现被担保人在债务到期后十五个工作日内未能及时履行还款义务，或是被担保人破产、清算、债权人主张公司履行担保义务等情况时，公司经办部门、证券部应及时了解被担保人债务偿还情况，并在知悉后准备启动反担保追偿程序，同时通报董事会秘书，由董事会秘书立即报公司董事会。 - 第三十五条：被担保人不能履约，担保债权人对公司主张承担担保责任时，公司经办部门、证券部应立即启动反担保追偿程序，同时通报董事会秘书，由董事会秘书立即报公司董事会。 - 第三十六条：公司为债务人履行担保义务后，应当采取有效措施向债务人追偿，公司经办部门、证券部应将追偿情况同时通报董事会秘书，由董事会秘书立即报公司董事会。 - 第三十七条：公司发现有证据证明被担保人丧失或可能丧失履行债务能力时，应及时采取必要措施，有效控制风险；若发现债权人与债务人恶意串通，损害公司利益的，应立即采取请求确认担保合同无效等措施；由于被担保人违约而造成经济损失的，应及时向被担保人进行追偿。 - 第三十八条：公司经办部门应根据可能出现的其他风险，采取有效措施，提出相应处理办法，根据情况提交公司董事会和监事会。 - 第三十九条：公司作为保证人，同一债务有两个以上保证人且约定按份额承担保证责任的，应当拒绝承担超出公司约定份额外的保证责任。 - 第四十条：人民法院受理债务人破产案件后，债权人未申报债权，经办责任人、财务部门应当提请公司参加破产财产分配，预先行使追偿权。

第五章 对外担保的信息披露 - 第四十一条：公司应当按照《股票上市规则》《公司章程》《信息披露管理制度》等有关规定，认真履行对外担保情况的信息披露义务。 - 第四十二条：参与公司对外担保事宜的任何部门和责任人，均有责任及时将对外担保的情况向公司董事会秘书报告，并提供信息披露所需的文件资料。 - 第四十三条：对于由公司董事会或股东会审议批准的对外担保，必须在中国证监会指定信息披露报刊上及时披露，披露的内容包括但不限于董事会或股东会决议、截止信息披露日公司及其控股子公司对外担保总额、公司对控股子公司提供担保的总额、上述数额分别占公司最近一期经审计净资产的比例。 - 第四十四条：对于已披露的担保事项，如果被担保人于债务到期后十五个工作日内未履行还款义务，或者被担保人出现破产、清算或其他严重影响其还款能力的情形，公司应当及时予以披露。 - 第四十五条：公司为债务人履行担保义务后，应当将追偿情况及时披露。 - 第四十六条：公司控股子公司的对外担保，比照上述规定执行。公司控股子公司应在其董事会或股东会做出决议后及时通知公司履行有关信息披露义务。 - 第四十七条：公司有关部门应采取必要措施，在担保信息未依法公开披露前，将信息知情者控制在最小范围内。任何依法或非法知悉公司担保信息的人员，均负有当然的保密义务，直至该信息依法公开披露之日，否则将承担由此引致的法律责任。

第六章 附则 - 第四十七条：本制度未尽事宜，依照国家法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定执行。本制度与法律、法规、其他规范性文件以及《公司章程》的有关规定不一致的，以有关法律、法规、其他规范性文件以及《公司章程》的规定为准。 - 第四十八条：本制度由公司董事会负责解释和修订。 - 第四十九条：本制度自股东会审议通过后生效实施，修订时亦同。