华达科技: 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）（修订稿）内容摘要

（原标题：发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）（修订稿））

华达汽车科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）（修订稿）

交易概述 - 交易对方类型: 发行股份及支付现金购买资产交易对方为鞠小平、何丽萍、万小民、郑欣荣、邹占伟；募集配套资金认购方为不超过 35名符合条件的特定投资者。 - 交易内容: 华达汽车科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产，并募集配套资金。

声明 - 上市公司声明: 本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告书及其摘要的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 - 交易对方声明: 交易对方承诺及时向上市公司提供本次交易相关信息，保证信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 - 相关证券服务机构声明: 证券服务机构承诺本次交易申请文件中提供的相关文件真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。

重大事项提示 - 重组方案简要介绍: 本次重组方案包括发行股份及支付现金购买资产和募集配套资金两部分。 - 募集配套资金情况介绍: 募集配套资金不超过 35名符合条件的特定投资者。 - 重组对上市公司的影响: 本次重组将增强上市公司的业务实力和市场竞争力。 - 重组交易决策过程及审批情况: 本次重组需经过上交所审核通过、中国证监会注册及其他有权监管机构的批准。 - 控股股东及其一致行动人对重组的原则性意见: 控股股东及其一致行动人支持本次重组。 - 股份减持计划: 自本次交易首次董事会决议公告之日起至实施完毕期间，控股股东及其一致行动人、董事、监事、高级管理人员不存在减持计划。 - 中小投资者权益保护安排: 本次重组将采取多项措施保护中小投资者权益。 - 业绩承诺及补偿安排: 交易对方对标的公司未来业绩作出承诺，并约定补偿安排。 - 超额业绩奖励: 如标的公司超额完成业绩承诺，将给予交易对方超额业绩奖励。 - 独立财务顾问资格: 本次重组聘请了具备独立财务顾问资格的机构。

重大风险提示 - 与本次交易相关的风险: 包括审批风险、交易终止风险等。 - 与标的公司相关的风险: 包括市场竞争风险、技术更新风险等。

第一章 本次交易概述 - 交易背景和目的: 本次重组旨在增强上市公司在新能源汽车零部件领域的竞争力，提升公司整体实力。 - 具体方案: 详细介绍了发行股份及支付现金购买资产的具体方案和募集配套资金的具体安排。 - 交易性质: 本次重组构成重大资产重组，不构成重组上市。 - 重组对上市公司的影响: 本次重组将提升上市公司的业务规模和盈利能力。 - 重组交易决策过程及审批情况: 详细列出了本次重组的决策过程和审批情况。 - 相关方作出的重要承诺: 详细列出了上市公司、交易对方及相关证券服务机构作出的重要承诺。

标的公司情况 - 标的公司简介: 标的公司主要从事新能源汽车电池系统铝合金零部件产品的研发、生产和销售。 - 行业背景: 标的公司所处行业为汽车零部件及配件制造，受到国家政策的大力支持。 - 行业主管部门: 主要包括发改委、工信部、科技部等。 - 行业主要法律法规和政策: 列举了多项支持新能源汽车发展的法律法规和政策。

财务信息 - 会计政策和会计估计: 报告期内，江苏恒义在重大会计政策和会计估计与同行业或同类资产不存在重大差异。 - 财务报表编制基础及合并范围: 江苏恒义财务报表以持续经营假设为基础，合并范围包括三家子公司。 - 会计政策变更情况: 报告期内，江苏恒义执行了财政部发布的《企业会计准则解释第 15号》和《企业会计准则解释第 16号》。 - 会计估计变更: 报告期内，江苏恒义未发生重要会计估计变更情形。 - 重大会计政策或会计估计与上市公司差异: 本次交易前，江苏恒义为上市公司控股子公司，故报告期内其重大会计政策和会计估计与上市公司不存在差异。 - 行业特殊的会计处理政策: 报告期内，江苏恒义所处行业不存在特殊会计处理政策。

发行股份情况 - 发行股份的种类及面值: 本次重组发行的股份种类为境内人民币普通股（A股），每股面值为人民币 1.00元。 - 发行对象及发行方式: 本次重组所涉及的股份发行方式系向特定对象发行，发行对象为包括鞠小平、何丽萍在内的 5名江苏恒义股东。 - 发行股份的定价基准日及发行价格: 定价基准日为上市公司第四届董事会第十三次会议决议公告之日，即 2023年 12月 26日。

其他事项 - 利润分配政策: 详细列出了上市公司的利润分配政策、现金分红规划及相关说明。 - 内幕信息知情人登记制度: 详细介绍了内幕信息知情人登记制度的制定及执行情况。 - 相关主体买卖上市公司股票的自查情况: 详细列出了相关主体在自查期间买卖公司股票的情况。

中介机构声明 - 独立财务顾问声明: 中泰证券股份有限公司同意本报告书及其摘要引用本公司出具的独立财务顾问报告的相关内容。 - 法律顾问声明: 北京市金杜律师事务所同意本报告书及其摘要引用本所出具的法律意见书的内容。 - 会计师事务所声明: 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）同意本报告书及其摘要中引用本所出具的审计报告的相关内容。 - 资产评估机构声明: 上海东洲资产评估有限公司同意本报告书及其摘要中引用本公司出具的评估报告的相关内容。

备查文件 - 备查文件: 包括上市公司关于本次交易的董事会决议、本次重组相关协议、审计报告、资产评估报告、独立财务顾问报告、法律意见书等。 - 备查地点: 华达汽车科技股份有限公司和中泰证券股份有限公司的办公地址。