华达科技: 中泰证券股份有限公司关于《关于华达汽车科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金申请的审核问询函之回复报告》之专项核查意见（修订稿）内容摘要

（原标题：中泰证券股份有限公司关于《关于华达汽车科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金申请的审核问询函之回复报告》之专项核查意见（修订稿））

中泰证券股份有限公司作为华达汽车科技股份有限公司（以下简称“公司”、“上市公司”、“华达科技”）的独立财务顾问，对《关于华达汽车科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》所列示问题进行了逐项落实、核查。

标的公司为国内新能源电池盒行业的主要生产厂商之一，经过多年的发展及技术积淀，拥有较强的技术优势、客户优势与规模优势。近年来上市公司积极布局新能源汽车产业，新能源业务收入持续提升，业务转型进展良好。本次交易完成后，上市公司将与标的公司进一步在生产工艺、资源整合、经营管理等方面实现业务协同，进一步提升新能源汽车业务在上市公司发展战略中的地位，增强上市公司核心竞争力，为上市公司未来发展打开广阔的发展空间。

标的公司核心管理团队在新能源汽车行业深耕多年，具有丰富的行业经验和公司经营管理经验。同时，标的公司经过多年发展，已建立完善的公司管理制度，形成了成熟稳定的生产经营模式并在新能源汽车零配件行业积累了技术研发优势与客户优势。

标的公司 2024年 1-6月实际实现收入情况、产品价量与去年同期及全年预测数据对比情况如下： 单位：万元 |项目 2024年 2023年|项目 2024年 2023年|项目 2024年 2023年| |-|-|-| |1-6月营业收入|79,666.41|64,555.44| |全年预测/实际收入|208,399.75|177,698.40| |1-6月实现收入占全年比例|38.23%|36.33%| |1-6月电池箱体销量（万套）|24.58|19.30| |1-6月电池箱体单价（元/套）|2,678.92 2,663.38|2,678.92 2,663.38|

标的公司 2024年 1-6月实际实现收入较去年同期增长 23.41%，产品单价较上年同期提升，与下游新能源汽车行业销量、同行业可比公司和胜股份、祥鑫科技收入变动不存在重大差异。标的公司 2024年 1-6月产品平均单价与和胜股份 2023年产品平均单价不存在重大异常。

标的公司 2024年 1-11月主要财务数据未经审计，2023年度及2022年度财务数据经审计。标的公司 2024年 1-11月营业收入为 171,567.35万元，营业成本为 145,068.05万元，净利润为 9,627.78万元，归属于母公司股东的净利润为 9,767.62万元。

标的公司预测期收入增长主要源于行业持续高增长、标的公司核心竞争优势与市场地位，标的公司客户拓展良好，取得下游多家知名企业项目定点，在手项目较多且已具备较大的产能供货能力，因此标的公司本次加期评估收入增长预测依据充分，具有可实现性。