松发股份: 松发股份：2024年第四次临时股东大会会议补充资料内容摘要

（原标题：松发股份：2024年第四次临时股东大会会议补充资料）

广东松发陶瓷股份有限公司
2024年第四次临时股东大会会议补充资料

一、募集配套资金的用途及必要性
（一）募集资金用途
本次交易上市公司拟募集配套资金不超过 500,000.00万元，本次募集配套资金在扣除发行费用后，拟用于标的公司的募投项目建设及偿还金融机构债务，具体情况如下：
单位：万元
| 募集资金用途 | 总投资金额 | 拟投入募集配套资金 |
| --- | --- | --- |
| 恒力造船（大连）有限公司绿色高端装备制造项目 | 800,787.90 | 350,000.00 |
| 恒力重工集团有限公司研发设计中心项目（一期） | 73,557.84 | 50,000.00 |
| 偿还金融机构债务合计 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 合计 | 974,345.74 | 500,000.00 |

本次募集配套资金以本次重大资产置换、发行股份购买资产的成功实施为前提，但募集配套资金的成功与否不影响重大资产置换、发行股份购买资产的实施。如未能成功实施募集配套资金或实际募集资金金额小于募集资金用途的资金需求量，上市公司将通过自筹资金解决资金缺口。在募集配套资金到位前，上市公司可根据市场情况及自身实际情况以自筹的资金择机先行用于上述募集配套资金用途，待募集资金到位后予以置换。

（二）募集配套资金投资项目的基本情况
1、恒力造船（大连）有限公司绿色高端装备制造项目
（1）项目实施的必要性
1）积极响应国家支持行业升级政策，助力船舶行业实现高质量发展
2）船龄老旧重置需求强劲，环保政策拉动对新船需求
3）落实国务院“扩大有效投资”政策，提高船舶制造的智能化、自动化制造水平

（2）项目实施的目的
1）推动恒力重工装备制造向数字化智能化转型升级，提高生产效率
2）助力恒力重工向产业链价值链高端迈进，提升综合竞争实力

（3）主要实施内容
恒力造船（大连）有限公司绿色高端装备制造项目总投资 800,787.90万元，实施主体为恒力重工全资子公司恒力造船（大连）有限公司，主要投资内容包括建筑工程费、设备购置安装费、建设用地及相关费用、其他费用、预备费用等。该投资项目工程施工依托条件良好，厂房采用钢结构，可按常规施工工艺进行施工。根据项目建设规模，现场条件及施工难易度等情况，本工程建设工期约 2年。本项目主要计划建设联合车间、平面分段车间、曲面分段车间、涂装车间等陆域生产设施。

（4）项目建设期
本项目建设期为 2年，项目建设实施进度计划表如下：
项目 T+1 T+2 Q1 Q2 Q1 Q2 Q1 Q2 Q1 Q2
施工准备
场地处理工程
土建工程
配套工程及设备安装、调试
竣工验收

（5）项目投资计划
本项目预计总投资 800,787.90万元。其中，拟以募集资金投入 350,000.00万元，不足部分由恒力重工通过自有资金、银行借款等方式筹措。具体投资情况如下：
单位：万元
| 项目 | 投资总额 | 拟投入募集资金 |
| --- | --- | --- |
| 建筑工程费 | 340,223.50 | 350,000.00 |
| 设备购置安装费 | 277,451.90 | 350,000.00 |
| 建设用地及相关费用 | 71,354.40 | 350,000.00 |
| 其他费用 | 60,669.10 | - |
| 预留费用 | 51,089.00 | - |
| 合计 | 800,787.90 | 350,000.00 |

（6）项目收益测算
本项目主要系新建钢材堆场、船体联合车间、平面分段车间、曲面分段车间、分段涂装车间等陆域生产设施，该部分生产设施主要系提供船舶建造过程中所需分段，并不具备整船合拢的能力。本项目效益测算期间为 15年。本项目预计内部收益率 14.01%（税后），项目所得税后投资回收期为 9.02年（含建设期）。

二、置入资产的评估结果
（一）资产基础法评估结果
采用资产基础法，得出标的公司在评估基准日 2024年 9月 30日的评估结论如下：截至评估基准日，恒力重工集团有限公司（母公司口径）总资产账面价值为 675,617.69万元，评估价值为 1,163,210.12万元，增值额为 487,592.43万元，增值率为 72.17%；总负债账面价值为 376,691.31万元，评估价值为 362,570.67万元，减值额为 14,120.63万元，减值率 3.75%；净资产账面价值为 298,926.38万元，股东全部权益评估价值为 800,639.44万元，增值额为 501,713.07万元，增值率为 167.84%。