伊戈尔: 2024年度向特定对象发行A股股票方案的论证分析报告内容摘要

（原标题：2024年度向特定对象发行A股股票方案的论证分析报告）

证券代码：002922 证券简称：伊戈尔

伊戈尔电气股份有限公司2024年度向特定对象发行A股股票方案的论证分析报告

一、本次向特定对象发行股票的背景和目的 1. 国家政策支持新能源电力设备行业发展。近年来，国家有关部门先后出台了一系列政策文件，支持和引导新能源电力设备行业发展。 2. 全球电网建设迎来高景气，海外市场电力设备需求旺盛。全球电力需求持续增长，叠加新能源并网以及老龄化电网的更新改造需求，全球电网建设迎来高景气。 3. 公司聚焦双轮驱动和全球化布局的发展战略，积极发展主业。公司具备针对不同下游细分市场提供个性化需求的产品和方案能力，不断推出新产品，根据客户的需求扩展自身产品线。

二、本次发行证券及品种选择的必要性 1. 巩固公司市场地位，为公司发展提供资金支持。公司业务规模的扩大，使公司对流动资金的需求不断增加。 2. 增强公司控制权的稳定性，提升投资者信心。控股股东麦格斯将全额认购本次向特定对象发行的股票。 3. 优化资本结构，满足公司营运资金需求。公司将本次募集资金用于补充流动资金，有助于公司缓解经营性现金流压力。

三、本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性 1. 本次发行对象选择范围的适当性。本次向特定对象发行股票的发行对象为公司控股股东麦格斯。 2. 本次发行对象的数量的适当性。本次向特定对象发行股票的发行对象为公司控股股东麦格斯，发行对象数量为1名。 3. 本次发行对象的标准的适当性。发行对象具有一定风险识别能力和风险承担能力，并已对本次认购资金来源作出相关安排。

四、本次发行定价的原则、依据、方法和程序的合理性 1. 本次发行定价的原则及依据。本次向特定对象发行股票的定价基准日为公司关于本次发行股票的董事会决议公告日。 2. 本次发行定价的方法和程序。本次向特定对象发行股票的定价方法和程序均根据《注册管理办法》等法律法规的相关规定，已经董事会审议通过并将相关文件在深交所网站及符合中国证监会规定条件的媒体上进行披露。

五、本次发行方式的可行性 1. 本次发行方式合法合规。本次发行符合《证券法》规定的发行条件。 2. 本次发行程序合法合规。本次向特定对象发行股票已经公司第六届董事会第二十二次会议审议通过。

六、本次发行方案的公平性、合理性 本次的发行方案考虑了公司目前所处的行业现状、未来发展趋势以及公司的发展战略，已经董事会审慎研究并表决通过。

七、本次发行对原股东权益或者即期回报摊薄的影响以及填补的具体措施 根据相关文件的有关规定，为保障中小投资者利益，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并提出了具体的填补回报措施。

八、结论 综上所述，公司本次向特定对象发行股票具备必要性与可行性，本次向特定对象发行股票方案公平、合理，符合相关法律法规的要求。本次向特定对象发行股票方案的实施将有利于进一步提高上市公司的经营业绩，符合公司发展战略，符合公司及全体股东利益。