华菱精工: 2024年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告内容摘要

（原标题：2024年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告）

宣城市华菱精工科技股份有限公司2024年度向特定对象发行 A股股票方案论证分析报告

1. 发行背景和目的
2. 背景：公司主要从事电梯类、机械式停车设备类、风电类等配件产品的研发、生产和销售。我国已成为全球电梯保有量最大的国家之一，但人均电梯保有量仍较低。国家发改委于2024年9月召开专题新闻发布会，计划通过超长期特别国债资金支持各地对4万余台使用15年以上的住宅老旧电梯实施更新。房地产市场利好政策频发，房地产企业融资困境逐步缓解，房地产市场景气度有望回升。公司具有技术开发优势、领先的行业地位及优质客户优势。

3. 目的：满足公司主业拓展的资金需求，促进公司持续健康发展；优化资本结构，缓解资金压力，为公司战略发展提供资金支持；优化公司治理结构，夯实发展基础，提高企业经营效率。

4. 发行证券及其品种选择的必要性

5. 发行股票的种类及面值：境内上市人民币普通股（A股），每股面值人民币1.00元。

6. 选择股权融资的原因：满足募集资金投资项目的资金需求，降低财务风险，提高利润水平和抗风险能力，优化资本结构，增强财务稳健性。

7. 发行对象的选择范围、数量和标准的适当性

8. 发行对象为上饶巨准，发行对象以现金方式认购本次发行的股票。发行对象数量为1名。发行对象应具有一定风险识别能力和风险承担能力，并具备相应的资金实力。

9. 发行定价的原则、依据、方法和程序的合理性

10. 定价基准日为第四届董事会第二十四次会议决议公告日，发行价格为11.33元/股，不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%。发行价格将根据除权、除息事项进行相应调整。

11. 本次发行相关事项已经公司第四届董事会第二十四次会议审议通过，尚需股东大会审议通过，上交所审核通过并取得中国证监会同意注册的批复。

12. 发行方式的可行性

13. 本次发行符合《公司法》《证券法》《注册管理办法》等相关法律法规的规定，发行方式合法合规。

14. 发行方案的公平性、合理性

15. 本次发行相关方案及公告文件均在中国证监会指定信息披露媒体上进行披露，保障了全体股东的知情权，具有公平性和合理性。

16. 发行摊薄即期回报情况及填补措施

17. 本次发行可能导致公司每股收益、净资产收益率等指标下降，存在即期回报被摊薄的风险。公司将加强募集资金管理，提高经营管理和内部控制水平，增强盈利能力，强化投资者回报机制。相关主体已出具承诺，确保填补回报措施的实施。