华菱精工: 关于2024年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报的风险提示及采取填补措施和相关主体承诺内容摘要

（原标题：关于2024年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报的风险提示及采取填补措施和相关主体承诺）

证券代码：603356 证券简称：华菱精工 公告编号：2024-125

宣城市华菱精工科技股份有限公司拟通过向特定对象上饶巨准发行股份数量不超过40,000,000股（含本数），未超过本次发行前公司总股本的30%。募集资金总额不超过45,320.00万元（含本数）。

根据相关法规，公司就本次发行对普通股股东权益和即期回报可能造成的影响进行了分析，主要内容如下：

1. 主要假设和前提条件：
2. 宏观经济环境、产业政策等经营环境没有发生重大不利变化；
3. 本次发行于2025年9月30日实施完毕；
4. 发行数量为40,000,000股，募集资金总额为45,320.00万元；
5. 本次发行前总股本为133,340,000股；
6. 不考虑本次发行募集资金到账后对公司生产经营、财务状况造成的影响；
7. 2024年归属于母公司所有者的净利润为-7,271.86万元，扣除非经常性损益后的净利润为-7,293.44万元；

8. 2025年公司归属于母公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较2024年分别下降10%、持平和增长10%。

9. 对公司主要财务指标的影响：

10. 2024年12月31日总股本为13,334.00万股，2025年12月31日未考虑本次发行的总股本为13,334.00万股，考虑本次发行的总股本为17,334.00万股；
11. 2024年归属于母公司所有者的净利润为-7,271.86万元，2025年分别为-7,999.04万元、-7,271.86万元和-6,544.67万元；
12. 2024年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为-7,293.44万元，2025年分别为-8,022.78万元、-7,293.44万元和-6,564.09万元；
13. 2024年基本每股收益为-0.55元/股，2025年分别为-0.60元/股、-0.55元/股和-0.49元/股；
14. 2024年稀释每股收益为-0.55元/股，2025年分别为-0.56元/股、-0.51元/股和-0.46元/股；
15. 2024年扣除非经常性损益的基本每股收益为-0.55元/股，2025年分别为-0.60元/股、-0.55元/股和-0.49元/股；

16. 2024年扣除非经常性损益的稀释每股收益为-0.55元/股，2025年分别为-0.56元/股、-0.51元/股和-0.46元/股。

17. 风险提示：

18. 本次发行完成后，公司总股本和净资产均将有所增长，若未来公司业绩不能实现相应增长，每股收益、净资产收益率等指标将出现下降，原股东即期回报存在被摊薄的风险。

19. 董事会选择本次融资的必要性和合理性：

20. 详见《宣城市华菱精工科技股份有限公司2024年度向特定对象发行A股股票预案》“第四节董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”。

21. 募集资金使用与公司现有业务的关系：

22. 本次发行募集资金扣除发行费用后将全部用于补充流动资金和偿还有息负债，不涉及募投项目在人员、技术、市场等方面的储备。

23. 公司应对本次发行摊薄即期回报采取的措施：

24. 完善公司治理，提升经营管理水平；
25. 加强募集资金管理，保障募集资金按计划使用；

26. 完善利润分配政策，保障投资者利益。

27. 相关主体出具的承诺：

28. 控股股东、实际控制人及董事、高级管理人员对公司本次发行摊薄即期回报采取填补措施事宜作出承诺，具体内容详见公告。

宣城市华菱精工科技股份有限公司董事会
2024年12月10日