福能股份: 福建福能股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书(修订稿）内容摘要

（原标题：福建福能股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书(修订稿））

福建福能股份有限公司（股票简称：福能股份，股票代码：600483）向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）。

一、发行条件 根据《证券法》《管理办法》等有关法律、法规及规范性文件的规定，公司本次向不特定对象发行可转债符合法定的发行条件。

二、信用评级 公司聘请中证鹏元为本次发行的可转债进行信用评级，根据中证鹏元出具的信用评级报告，评定公司主体信用评级为 AA+，本次发行的可转债信用级别为 AA+，评级展望稳定。在本次可转债存续期内，中证鹏元将每年至少进行一次跟踪评级。

三、担保事项 本次发行的可转债不设担保。提醒投资者注意若可转债存续期间出现对公司经营管理和偿债能力有重大负面影响的事件，本次可转债可能因未设定担保而存在兑付风险。

四、股利分配政策及最近三年利润分配情况 1. 利润分配政策 - 公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性、稳定性。 - 公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利，可以进行中期现金分红。三种利润分配方式中以现金股利分配方式为优先。 - 具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。 - 公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之十；公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。

1. 2024—2026年度股东分红回报规划

2. 公司制定了《2024—2026年度股东分红回报规划》，具体内容包括利润分配方式、分红条件、利润分配方案的制定及执行，以及中期分配、现金分红等事项。

3. 最近三年利润分配情况

4. 2021年：每10股派发现金红利2.10元（含税），共计分配现金股利41,045.88万元。
5. 2022年：每股派发现金红利0.40元（含税），每股派送红股0.30股，共计派发现金红利78,182.86万元，派送红股58,637.14万股。
6. 2023年：每股派发现金红利0.31元（含税），共计派发现金红利80,003.68万元。

五、特别风险提示 1. 电力市场化改革风险 - 尽管现阶段发行人主要经营区域的电力市场化改革情况对发行人的发电上网尚未产生显著影响，但未来随着电力体制改革的不断深入，竞争格局的变化、发电上网条件、上网价格、销售情况政策等可能出现不利变动，从而影响公司盈利能力。

1. 燃料成本波动的风险

2. 公司火电业务占比较高，燃料成本占公司主营业务成本的比重较高，燃料价格的波动对公司经营业绩具有较大影响。

3. 风能资源波动影响风电业务持续盈利能力的风险

4. 风力发电的能量来源具有较强的波动性、随机性和间断性，任何不可预见的天气变化都可能对公司的经营业绩产生不利影响。

5. 税收政策变化的风险

6. 报告期内，发行人及部分子公司享受的税收优惠政策包括增值税即征即退50%、所得税“三免三减半”、高新技术企业所得税税率优惠以及研究开发费加计扣除等。如果国家相关税收优惠政策发生变化，或者发行人及部分子公司不再具备相关资质或不能满足享受以上税收优惠的条件，将对公司经营业绩产生不利影响。