太原重工: 定襄县能裕新能源有限公司审计报告（2023年度-2024年10月）内容摘要

（原标题：定襄县能裕新能源有限公司审计报告（2023年度-2024年10月））

定襄县能裕新能源有限公司审计报告 2023年度-2024年 10月

一、审计意见 我们审计了定襄县能裕新能源有限公司(以下简称"定襄能裕公司") 财务报表，包括2023年12月31日及2024年10月31日的资产负债表，2023年度及04年1-10月的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了定襄能裕公司2023年12月31日及2024年10月31日的财务状况以及03年度及2024年1-10 月的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于定襄能裕公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、管理层和治理层对财务报表的责任 定襄能裕公司管理层(以下简称"管理层")负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估定襄能裕公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算定襄能裕公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督定襄能裕公司的财务报告过程。

四、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对定襄能裕公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致定襄能裕公司不能持续经营。评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

中国注册会计师 利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 1401010 null 王小宝 中国注册会计师 701050524910 null 中国注册会计师： 3120 null 景伟鹏 中国·北京二○二四年十一月十八日

资产负债表 编制单位：定襄县能裕新能源有限公司 金额单位：人民币元 2024年10月31日 2023年12月31日 流动资产合计 3,963,948.94 2,646,317.57 非流动资产合计 212,203,659.24 10,353,782.43 资产总计 216,167,608.18 13,000,100.00

流动负债合计 44,630,247.74 13,000,100.00 非流动负债合计 171,537,360.44 负债合计 216,167,608.18 13,000,100.00

所有者权益合计

负债和所有者权益总计 216,167,608.18 13,000,100.00

利润表 编制单位：定襄县能裕新能源有限公司 金额单位：人民币元 2024年1-10月 2023年度 一、营业收入 减：营业成本 税金及附加 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益 投资收益(损失以"-"号填列) 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 净敞口套期收益(损失以"-"号填列) 公允价值变动收益(损失以"-"号填列) 信用减值损失(损失以"-"号填列) 资产减值损失(损失以"-"号填列) 资产处置收益(损失以"-"号填列) 二、营业利润(亏损以"-"号填列) 加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 减：所得税费用 四、净利润(净亏损以"-"号填列)

现金流量表 编制单位：定襄县能裕新能源有限公司 金额单位：人民币元 2024年1-10月 2023年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,054,667.36 451,394.16 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,054,667.36 451,394.16 投资活动产生的现金流量净额 -2,054,667.36 -451,394.16 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,400,000.00 筹资活动现金流入小计 2,400,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 2,400,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 345,332.64 -451,394.16 加：期初现金及现金等价物余额 2,646,306.25 3,097,700.41 六、期末现金及现金等价物余额 2,991,638.89 2,646,306.25

公司名称：定襄县能裕新能源有限公司 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：日期：2024年 11月 18日