得利斯: 山东得利斯食品股份有限公司 董事会审计委员会实施细则内容摘要

（原标题：山东得利斯食品股份有限公司 董事会审计委员会实施细则）

山东得利斯食品股份有限公司董事会审计委员会实施细则

第一章 总则 - 第一条：为强化董事会决策功能，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，公司设立董事会审计委员会。 - 第二条：董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。

第二章 人员组成 - 第三条：审计委员会由三至五名不在公司担任高级管理人员的董事组成，独立董事占多数，委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。 - 第四条：审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 - 第五条：审计委员会设主任委员一名，由具有会计专业背景的独立董事担任，负责主持委员会工作。 - 第六条：审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。 - 第七条：公司内部审计部门接受审计委员会领导，是审计委员会的办事机构。

第三章 职责权限 - 第八条：审计委员会的主要职责权限包括监督及评估外部审计机构工作，提议聘请或者更换外部审计机构；监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；审阅公司的财务报告并对其发表意见，审核公司的财务信息及其披露；监督及评估公司的内部控制；协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通；负责法律法规、《公司章程》和董事会授权的其他事项。 - 第九条：审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，特定事项需经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议。

第四章 决策程序 - 第十条：内部审计部门负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关书面资料。 - 第十一条：审计委员会会议对内部审计部门提供的报告进行评议，并将相关材料呈报董事会讨论。

第五章 议事规则 - 第十二条：审计委员会会议每年至少召开四次，每季度召开一次，两名及以上成员提议或主任委员认为有必要时，可以召开临时会议。 - 第十三条：审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名委员有一票的表决权；会议作出的决议，必须经全体委员的过半数通过。 - 第十四条：审计委员会会议以现场会议为原则，亦可采用通讯表决的方式召开。 - 第十五条：内部审计部门负责人可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司董事、监事及其他高级管理人员列席会议。 - 第十六条：审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，费用由公司支付。 - 第十七条：审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有关法律、法规、《公司章程》及本实施细则的规定。 - 第十八条：审计委员会会议应当有记录，记载会议日期、时间、地点、主持人、参加人、会议内容、发言要点、表决结果，出席会议的委员应当在会议记录上签名；会议记录由公司证券部保存，保存期限不少于 10年。 - 第十九条：审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董事会。 - 第二十条：出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有关信息。

第六章 附则 - 第二十一条：本实施细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行；本实施细则如与国家颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行。 - 第二十二条：本实施细则由董事会负责解释和修订，经董事会审议通过之日起施行。

山东得利斯食品股份有限公司
二〇二四年十一月二十八日