鼎龙股份: 湖北鼎龙控股股份有限公司与招商证券股份有限公司关于公司向不特定对象发行可转换公司债券《第二轮审核问询函》（审核函〔2024〕020031号）的回复（豁免版）内容摘要

（原标题：湖北鼎龙控股股份有限公司与招商证券股份有限公司关于公司向不特定对象发行可转换公司债券《第二轮审核问询函》（审核函〔2024〕020031号）的回复（豁免版））

湖北鼎龙控股股份有限公司与招商证券股份有限公司关于公司向不特定对象发行可转换公司债券《第二轮审核问询函》（审核函〔2024〕020031号）的回复主要内容如下：

1. 年产 30吨 KrF/ArF光刻胶产线与项目一的关系：
2. “年产 30吨 KrF/ArF光刻胶”产线是项目一的先期必要项目，主要用于验证测试产品和小规模客户需求。
3. 项目一尚未投建完成，因此“年产 30吨 KrF/ArF光刻胶”产线提供必要的产能支持。

4. 未来“年产 30吨 KrF/ArF光刻胶”产线生产的光刻胶产品细分型号不能完全覆盖项目一光刻胶产品细分型号。

5. 项目一产品开发情况：

6. 截至 2024年 10月末，公司已布局开发 20款光刻胶产品，其中 5款产品已通过中试放大生产。

7. 项目一不属于新产品，因为公司已有“年产 30吨 KrF/ArF光刻胶”产线，且部分产品已通过中试放大生产。

8. 项目一未完成中试产品的情况：

9. 项目一部分产品尚未完成中试生产，主要原因是集中精力验证测试关键产品，部分产品性能指标尚在完善中。

10. 计划于 2024年 12月开始陆续启动中试，并预计于 2025年 12月之前全部完成中试。

11. 技术储备和研发能力：

12. 公司已具备实施光刻胶项目所需的技术储备，包括多项专利和非专利技术。

13. 公司已配置了优秀的研发团队，并搭建了多个技术平台，为后续产品的开发提供支持。

14. 高端光刻胶领域的技术壁垒突破：

15. 公司在原材料设计、合成和纯化、配方设计开发、工程化及规模量产等方面均取得了技术突破。

16. 公司在 KrF和 ArF光刻胶领域已布局多篇专利，产品性能指标初测较好。

17. 酚醛树脂和 PSPI材料（BPDL）的丙烯酸系衍生物：

18. 公司已具备生产酚醛树脂的核心技术，预计酚醛树脂研发成功及完成中试时间不存在重大障碍。

19. 生产用于 PSPI材料（BPDL）的丙烯酸系衍生物技术较为成熟，募集资金拟投向上述两款产品的金额为 160.25万元，占项目二拟使用募集资金额的比例为 0.94%。

20. 项目二其他产品的具体情况：

21. 项目二中产品除酚醛树脂、用于 PSPI材料（BPDL）的丙烯酸系衍生物尚未完成中试生产外，微球、预聚体、二胺和聚酰亚胺树脂以及 INK用丙烯酸衍生物均已完成现有布局产品中试。

22. 募投项目投向主业及实施不确定性：

23. 本次募投项目均投向公司主营业务，符合国家产业政策和公司未来战略布局。

24. 项目实施不存在重大不确定性，公司已做好相关准备。

25. 已停止合作的被投资公司：

26. 对珠海景锘的投资已通过诉讼方式要求回购，目前已进入执行阶段。

27. 对南通龙翔的投资暂无后续安排，拟继续持有至其注销。

28. 重大舆情情况：

    • 自公司本次向不特定对象发行可转债预案首次披露之日至本审核问询函回复出具日，公司持续关注媒体报道，并通过网络检索等方式对发行人本次发行相关媒体报道情况进行了自查，未发现重大舆情情况。