(原标题:2020年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)(品种一)2024年付息公告)
股票代码:001979 股票简称:招商蛇口 公告编号:【CMSK】2024-118 债券简称:20蛇口 01 债券代码:149301
特别提示 1、债券名称:招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2020年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)(品种一)(债券简称:“20蛇口 01”,债券代码为 149301); 2、债权登记日:2024年 11月 15日; 3、债券付息日:2024年 11月 18日; 4、本次付息对象为截至 2024年 11月 15日下午深圳证券交易所收市后,在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司(以下简称“中国结算深圳分公司”)登记在册的全体“20蛇口 01”持有人。
一、本期债券的基本情况 1、发行人:招商局蛇口工业区控股股份有限公司。 2、债券名称:招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2020年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)(品种一)。 3、债券简称及代码:本期债券简称为“20蛇口 01”(代码:149301)。 4、发行总额:人民币 10.40亿元。 5、发行价格(每张):人民币 100元。 6、债券期限:期限为 5年。 7、债券发行批准机关及文号:证监许可20201524号文。 8、债券利率:4.15%。 9、每张派息额:每张派息额为人民币 4.15元。 10、起息日:2020年 11月 17日。 11、付息日:2021年至 2025年每年的 11月 17日(如遇非交易日,则顺延至其后的第 1个交易日,顺延期间付息款项不另计利息)。 12、兑付日:2025年 11月 17日(如遇非交易日,则顺延至其后的第 1个交易日,顺延期间付息款项不另计利息)。 13、信用级别及资信评级机构:根据中诚信国际信用评级有限责任公司出具的《招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2020年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)信用评级报告》,发行人的主体信用等级为 AAA,本期债券信用等级为 AAA。在本期债券的存续期内,资信评级机构每年将对公司主体信用等级和本期债券信用等级进行一次跟踪评级。 14、担保方式:本期债券为无担保债券。 15、上市时间和地点:本期债券于 2020年 11月 23日起在深圳证券交易所集中竞价系统和综合协议交易平台同时交易。 16、债券受托管理人:中信证券股份有限公司。 17、登记、委托债券派息、兑付机构:中国结算深圳分公司。
二、本期债券付息方案 “20蛇口 01”的票面利率为 4.15%,每 1手“20蛇口 01”(面值 1,000元)派发利息为人民币 41.50元(含税,扣税后个人、证券投资基金债券持有人实际每手派发利息为:人民币 33.20元;自 2018年 11月 7日至 2025年 12月 31日止,本期债券对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税,非居民企业(包含 QF II、RQF II)取得的实际每手派发利息为:人民币 41.50元)。
三、本期债券登记日、除息日、付息日 1、本期债券债权登记日:2024年 11月 15日。 2、本期债券除息日:2024年 11月 18日。 3、本期债券付息日:2024年 11月 18日。
四、本期债券兑息对象 本次付息对象为截至 2024年 11月 15日下午深圳证券交易所收市后,在中国结算深圳分公司登记在册的全体“20蛇口 01”持有人。
五、本期债券付息办法 公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息。在本次付息日 2个交易日前,公司会将本期债券本次利息足额划付至中国结算深圳分公司指定的银行账户。中国结算深圳分公司收到款项后,通过资金结算系统将本期债券本次利息划付给相应的付息网点(由债券持有人指定的证券公司营业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构)。如本公司未按时足额将本期债券兑付兑息资金划入中国结算深圳分公司指定的银行账户,则中国结算深圳分公司将终止本次委托代理债券兑付兑息服务,后续本期债券的兑付兑息工作由本公司自行负责办理。如本公司自行办理本期债券的兑付兑息工作,本公司将在完成网下兑付后,向中国结算深圳分公司提供债券退出登记资料并办理退出登记手续。
六、关于债券利息所得税的说明 1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定,本期债券个人(包括证券投资基金)债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税,征税税率为利息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》(国税函[2003612号)规定,本期债券利息个人所得税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴,就地入库。 2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居民企业所得税源扣缴管理暂行办法》(国税发20093号)、《关于境外投资机构境内债券市场企业所得税、增值税的通知》(财税2018108号)等规定,自 2018年 11月 7日至 2021年 11月 6日止,本期债券对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。2021年 10月 27日,国务院常务会议决定将境外机构投资者投资境内债券市场取得的债券利息收入免征企业所得税和增值税政策的实施期限延长至2025年 12月 31日。 3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明 其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。
七、本次兑息相关机构 1、发行人:招商局蛇口工业区控股股份有限公司 住所:广东省深圳市南山区蛇口太子路 1号新时代广场 办公地址:中国广东省深圳南山区蛇口兴华路 6号南海意库 3号楼 法定代表人:蒋铁峰 联系人:徐念龙 联系方式:0755-26805307 2、主承销商、债券受托管理人:中信证券股份有限公司 法定代表人:张佑君 住所:深圳市福田区中心三路 8号卓越时代广场(二期)北座 联系人:王宏峰、陈天涯、冯源、吴林、冯诗洋 联系方式:0755-23835062
特此公告。 招商局蛇口工业区控股股份有限公司董事会 二〇二四年十一月十四日