光华科技: 关于广东光华科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明的专项鉴证报告内容摘要

（原标题：关于广东光华科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明的专项鉴证报告）

广东光华科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》（2023年 12月修订）（深证上〔2023〕1145号）的相关规定，广东光华科技股份有限公司（以下简称“公司”）编制的截至 2024年 10月 31日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况 截至 2024年 10月 23日止，公司实际已向认购对象发行人民币普通股（A股）股票 65,543,067股，发行价格为每股人民币 10.68元，应募集资金总额 699,999,955.56元，保荐人（主承销商）东方证券股份有限公司坐扣尚未支付的承销费 6,999,999.56元（含税）后的募集资金为 692,999,956.00元于 2024年 10月 23日汇入公司募集资金专用账户，募集资金已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了 “众会字（2024）第 10629号”验资报告。

二、募集资金投资项目情况 公司拟将本次发行所募集资金扣除发行费用后，投资于以下项目： 1. 高性能材料项目，投资金额 123,863.45万元，募集资金拟投入金额 117,000.00万元，调整后募集资金拟投入金额 60,888.38万元； 2. 补充流动资金，投资金额 8,000.00万元，募集资金拟投入金额 8,000.00万元，调整后募集资金拟投入金额 8,000.00万元； 合计投资金额 131,863.45万元，募集资金拟投入金额 125,000.00万元，调整后募集资金拟投入金额 68,888.38万元。

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况 截至 2024年 10月 31日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 63,649,423.26元。具体情况如下： 1. 高性能材料项目，调整后募集资金拟投入金额 60,888.38万元，自筹资金实际投入金额 6,364.94万元，拟置换金额 6,364.94万元； 2. 补充流动资金，调整后募集资金拟投入金额 8,000.00万元，自筹资金实际投入金额 6,364.94万元，拟置换金额 6,364.94万元； 合计，调整后募集资金拟投入金额 68,888.38万元，自筹资金实际投入金额 6,364.94万元，拟置换金额 6,364.94万元。

四、已支付发行费用的情况 本次募集资金各项发行费用共计人民币 11,116,172.14元（不含增值税），截至 2024年 10月 31日止，公司以自筹资金已支付发行费用人民币 2,325,471.69元（不含增值税），本次拟使用募集资金置换已支付发行费用金额为人民币 2,325,471.69元（不含增值税）。

五、使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的实施 根据相关规定，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及支付发行费用的自筹资金，尚须经公司董事会审议通过，注册会计师出具鉴证报告及监事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。