元隆雅图: 北京市中伦律师事务所关于北京元隆雅图文化传播股份有限公司2023-2025年员工持股计划之第二期员工持股计划的法律意见书内容摘要

（原标题：北京市中伦律师事务所关于北京元隆雅图文化传播股份有限公司2023-2025年员工持股计划之第二期员工持股计划的法律意见书）

北京市中伦律师事务所关于北京元隆雅图文化传播股份有限公司2023-2025年员工持股计划之第二期员工持股计划的法律意见书

北京市中伦律师事务所接受北京元隆雅图文化传播股份有限公司（以下简称“元隆雅图”或“公司”）的委托，担任公司实施本次2023-2025年员工持股计划之第二期员工持股计划（以下简称“本次员工持股计划”）相关事宜的专项法律顾问。

本所律师根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，对元隆雅图提供的有关文件进行了核查和验证，现出具本法律意见书。

截至本法律意见书出具之日，元隆雅图为依法设立、合法存续的上市公司，具备《指导意见》规定的实施本次员工持股计划的主体资格。

本次员工持股计划符合《指导意见》《监管指引第1号》的相关规定，具体包括：

1. 元隆雅图在实施本次员工持股计划时已严格按照法律、行政法规的规定履行程序，真实、准确、完整、及时地实施信息披露，不存在利用本次员工持股计划进行内幕交易、操纵证券市场等证券欺诈行为。
2. 本次员工持股计划遵循公司自主决定，员工自愿参加的原则，公司不存在以摊派、强行分配等方式强制员工参加本次员工持股计划的情形。
3. 本次员工持股计划参与人盈亏自负，风险自担，与其他投资者权益平等。
4. 本次员工持股计划的参与对象为公司董事（不含独立董事）、高级管理人员及核心骨干员工。
5. 本次员工持股计划的资金来源为2024年度提取的奖励基金及员工自有资金。
6. 本次员工持股计划的股票来源为通过二级市场购买（包括但不限于竞价交易、大宗交易）的方式购买的本公司股票。
7. 本次员工持股计划的存续期为48个月，自公司公告最后一笔标的股票购买完成之日起算。锁定期为12个月，自公司公告最后一笔标的股票购买完成之日起算，锁定期届满后一次性解锁，解锁比例为100%。
8. 本次员工持股计划实施后，公司全部有效的员工持股计划所持有的股票总数累计不超过公司股本总额的10%，单个员工所持员工持股计划份额所对应的股票总数不超过公司股本总额的1%。
9. 在获得股东大会批准后，本次员工持股计划由公司自行管理或委托具备资产管理资质的专业机构进行管理。
10. 本次员工持股计划明确规定了目的、基本原则、参加对象及确定标准、股票来源、资金来源及规模、存续期、锁定期及考核要求、存续期内公司融资时的参与方式、管理模式、变更、终止及持有人权益的处置、期满后员工所持有股份的处置办法、会计处理、实施程序、关联关系及一致行动关系等事项。

元隆雅图已就实施本次员工持股计划履行了截至目前所需的必要法定程序，包括召开职工代表大会、董事会、监事会会议，并聘请本所出具法律意见书。本次员工持股计划尚需经股东大会审议通过。

元隆雅图已就本次员工持股计划履行了截至目前必要的信息披露义务，随着本次员工持股计划的推进，公司尚需继续按照相关法律、法规及规范性文件的规定履行信息披露义务。

本次员工持股计划的回避表决安排、在公司融资时的参与方式、一致行动关系的认定均未违反相关法律法规及《公司章程》的规定。