北方国际: 北方国际合作股份有限公司2024年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告内容摘要

（原标题：北方国际合作股份有限公司2024年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告）

北方国际合作股份有限公司2024年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告

一、本次发行的背景和目的 1. 全面推动国企改革深化，鼓励提高上市公司质量。 2. “走出去”政策不断推进，“一带一路”倡议深入实施。 3. 大力实施投资驱动发展战略，努力建设世界一流国际工程公司。

二、本次发行证券及其品种选择的必要性 1. 满足本次募集资金投资项目的资金需求。 2. 支持公司主营业务的持续发展。 3. 向特定对象发行股票是公司现阶段最佳的融资方式。

三、本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性 发行对象为不超过35名特定投资者，包括证券投资基金管理公司、证券公司、信托公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者以及其他符合法律法规规定的法人、自然人或其他合格机构投资者。

四、本次发行定价的原则、依据、方法和程序的合理性 1. 发行定价的原则和依据：发行价格不低于定价基准日前20个交易日股票交易均价的80%。 2. 发行定价方法及程序：根据发行对象申购报价的情况，遵照价格优先等原则确定。

五、本次发行方式的可行性 1. 符合《证券法》规定的发行条件。 2. 公司不存在《注册管理办法》第十一条不得向特定对象发行证券的情形。 3. 公司募集资金使用符合《注册管理办法》第十二条规定。 4. 公司本次发行符合《注册管理办法》第四十条规定。 5. 公司本次发行符合《注册管理办法》第五十五条、第五十六条、第五十七条、第五十八条、第五十九条、第六十六条、第八十七条规定。 6. 公司不属于《关于对失信被执行人实施联合惩戒的合作备忘录》和《关于对海关失信企业实施联合惩戒的合作备忘录》规定的需要惩处的企业范围。 7. 本次发行方式的审议和批准程序合法合规。

六、本次发行方案的公平性、合理性 1. 本次发行方案已经公司九届四次董事会审慎研究后通过，并将提交股东大会审议。 2. 本次发行方案及相关文件已履行了相关披露程序，保障了股东的知情权。

七、本次发行对公司即期回报的影响及填补被摊薄即期回报的措施 1. 本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响。 2. 关于本次向特定对象发行摊薄即期回报的风险提示。 3. 本次向特定对象发行的必要性和合理性。 4. 公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况。 5. 本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的填补措施。 6. 公司董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行所作出的承诺。 7. 本次发行完成后公司控股股东对公司填补回报措施能够得到切实履行所作出的承诺。

八、结论 综上，公司本次发行具备必要性与可行性，本次发行方案公平、合理，符合相关法律法规的要求，发行方案的实施将有利于进一步提高公司的经营业绩，降低公司财务风险，符合公司的发展战略，符合公司及全体股东的利益。