力量钻石: 中信证券股份有限公司关于河南省力量钻石股份有限公司拟购买土地使用权及在建工程暨关联交易的核查意见内容摘要

（原标题：中信证券股份有限公司关于河南省力量钻石股份有限公司拟购买土地使用权及在建工程暨关联交易的核查意见）

河南省力量钻石股份有限公司拟购买商丘铭盛精密工具制造有限公司所持有的土地使用权及在建工程，用于公司拟新建设的产能扩充项目。土地坐落于河南省商丘市柘城县丹阳大道东侧、西湖路南侧，总面积为57,463.44㎡，在建工程总建筑面积30,333.60㎡，转让价格共计5,088.30万元。商丘铭盛为公司实际控制人邵增明、李爱真亲属控制的公司，构成关联交易。2024年10月29日，公司召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议，审议通过了相关议案，关联董事邵增明先生回避表决。本次关联交易不构成重大资产重组，无需提交股东大会审议。

商丘铭盛精密工具制造有限公司成立于2020年6月29日，注册资本2000万人民币，法定代表人为邵慧丽，主要经营范围包括非金属矿物制品制造、模具制造、机械零件加工等。商丘铭盛不是失信被执行人。

交易定价以北方亚事资产评估有限公司出具的资产评估报告为依据，土地使用权评估价值为1,264.00万元，在建工程评估价值为3,824.30万元，合计5,088.30万元。交易价格公允合理，不存在损害公司和其他中小股东利益的情形。

交易协议主要内容包括：转让价款为5,088.30万元，支付方式为一次性支付，税费由双方各自承担，交割在转让价款付清后20个工作日内完成。违约责任方面，任何一方违约需按交易对价总额的10%支付违约金。

本次关联交易有助于公司高效推进项目建设，缩短厂房厂务设施建设周期，尽快完成设备安装投产等工作，对公司当期及未来的财务状况不构成重大影响，不存在损害公司、公司股东特别是中小股东利益的情形。2024年初至披露日，公司与商丘铭盛发生关联交易的总金额约为0万元。