国科天成: 2024年三季度报告内容摘要

（原标题：2024年三季度报告）

国科天成科技股份有限公司 2024年第三季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

| 项目 | 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 营业收入（元） | 266,580,438.33 | 58.16% | 643,653,271.96 | 46.23% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 49,700,448.45 | 41.19% | 107,057,779.39 | 41.85% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 49,288,609.21 | 41.68% | 103,810,921.33 | 38.39% | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | - | - | -144,676,921.68 | -62.03% | | 基本每股收益（元/股） | 0.33 | 27.14% | 0.7671 | 36.79% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.33 | 27.14% | 0.7671 | 36.79% | | 加权平均净资产收益率 | 3.41% | 12.26% | 8.05% | 21.38% |

（二）非经常性损益项目和金额

| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 | | --- | --- | --- | --- | | 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 104,696.19 | 141,337.72 | - | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 229,862.00 | 3,391,795.00 | - | | 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 79,716.08 | 251,213.19 | - | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 13,510.71 | -19,396.58 | - | | 减：所得税影响额 | 33,703.85 | 537,234.04 | - | | 少数股东权益影响额（税后） | -17,758.11 | -19,142.77 | - | | 合计 | 411,839.24 | 3,246,858.06 | - |

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

1. 资产负债表项目变动情况及原因

| 项目 | 2024年 9月 30日 | 2023年 12月 31日 | 变动幅度 | 变动原因 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 货币资金 | 619,969,132.62 | 102,516,594.85 | 504.75% | 主要系 IPO募集资金到账所致 | | 应收票据 | 2,037,661.64 | 14,586,081.01 | -86.03% | 主要系新增票据较少，且部分旧票据到期承兑所致 | | 应收账款 | 705,079,509.95 | 515,735,803.93 | 36.71% | 主要系本期收入增加所致 | | 预付款项 | 161,264,088.44 | 103,762,759.76 | 55.42% | 主要系本期订单增加，备货需求相应增长所致 | | 其他流动资产 | 2,179,984.45 | 7,491,059.24 | -70.90% | 主要系本期待抵扣进项税额减少所致 | | 长期股权投资 | 2,894,644.24 | 901,315.08 | 221.16% | 主要系本期支付了对天成永航的实缴资金所致 | | 无形资产 | 7,192,136.15 | 10,399,120.39 | -30.84% | 主要系无形资产正常摊销减少所致 | | 递延所得税资产 | 12,843,586.54 | 7,198,849.29 | 78.41% | 主要系本期应收账款坏账准备和存货跌价准备的增加所致 | | 其他非流动资产 | 102,049,328.02 | 57,199,017.13 | 78.41% | 主要系公司预付的设备款增加所致 | | 短期借款 | 617,871,138.24 | 230,250,375.00 | 168.35% | 主要系银行借款增加所致 | | 应付票据 | - | 4,971,000.00 | -100.00% | 主要系本期无新增的票据，且期初票据到期承兑所致 | | 应付账款 | 69,547,563.38 | 45,242,110.07 | 53.72% | 主要系采购规模扩大导致 | | 应交税费 | 7,738,655.49 | 12,760,758.31 | -39.36% | 主要系去年年底应交企业所得税较高所致 | | 其他应付款 | 20,004,422.73 | 5,326,347.94 | 275.57% | 主要系本期 IPO发行费未付款所致 | | 一年内到期的非流动负债 | 5,004,862.72 | 8,846,691.20 | -43.43% | 主要系本期一年内到期的租赁负债减少所致 | | 其他流动负债 | 1,213,991.96 | 15,616,946.90 | -92.23% | 主要系本期新增票据较少，且部分旧票据到期承兑所致 | | 预计负债 | 3,808,200.71 | 2,597,752.94 | 46.60% | 主要系本期收入增加所致 | | 递延收益 | - | 3,148,000.00 | -100.00% | 主要系本期政府项目验收确认了收益所致 | | 股本 | 179,425,908.00 | 134,569,431.00 | 33.33% | 主要系本期 IPO发行新股所致 | | 资本公积 | 1,183,627,033.33 | 787,539,446.00 | 50.29% | 主要系本期 IPO发行新股所致 | | 未分配利润 | 378,584,764.70 | 271,526,985.32 | 39.43% | 主要系本期盈利增加所致 | | 少数股东权益 | 11,252,454.75 | 4,138,638.93 | 171.89% | 主要系本期子公司盈利增加所致 |

1. 利润表项目变动情况及原因

| 项目 | 2024年 1-9月 | 2023年 1-9月 | 变动幅度 | 变动原因 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 营业收入 | 643,653,271.96 | 440,154,409.67 | 46.23% | 主要系本期收入增加所致 | | 营业成本 | 406,177,507.79 | 271,647,977.15 | 49.52% | 主要系本期收入增加所致，成本增幅与收入基本一致 | | 财务费用 | 11,053,783.74 | 1,907,429.35 | 479.51% | 主要系本期银行授信增加，利息支出增加所致 | | 其他收益 | 5,617,785.39 | 151,055.70 | 3619.02% | 主要系本期增值税加计抵减和政府项目验收所致 | | 投资收益 | -256,670.35 | -540,559.95 | 52.52% | 主要系本期联营公司盈利所致 | | 信用减值损失 | -30,719,043.34 | -14,835,102.70 | -107.07% | 主要系本期应收账款增加所致 | | 资产减值损失 | -3,185,467.55 | -1,986,879.95 | -60.33% | 主要系存货规模增加所致 | | 资产处置收益 | 144,150.33 | -23,776.08 | 706.28% | 主要系本期处置了个别固定资产所致 | | 持续经营净利润 | 113,671,595.20 | 72,874,538.81 | 55.98% | 主要系本期收入增加，盈利相应增加所致 | | 归属于母公司股东的净利润 | 107,057,779.39 | 75,471,713.01 | 41.85% | 主要系本期收入增加，盈利相应增加所致 | | 少数股东损益 | 6,613,815.81 | -2,597,174.20 | 354.65% | 主要系本期子公司盈利所致 | | 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 107,057,779.39 | 75,471,713.01 | 41.85% | 主要系本期收入增加，盈利相应增加所致 | | 归属于少数股东的综合收益总额 | 6,613,815.81 | -2,597,174.20 | 354.65% | 主要系本期子公司盈利所致 | | 基本每股收益 | 0.7671 | 0.5608 | 36.79% | 主要系本期收入增加，盈利相应增加所致 | | 稀释每股收益 | 0.7671 | 0.5608 | 36.79% | 主要系本期收入增加，盈利相应增加所致 |

1. 现金流量表项目变动情况及原因

| 项目 | 2024年 1-9月 | 2023年 1-9月 | 变动幅度 | 变动原因 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 经营活动产生的现金流量净额 | -144,676,921.68 | -89,287,862.74 | -62.03% | 主要系本期订单增加，原材料采购增加所致 | | 筹资活动产生的现金流量净额 | 770,800,106.48 | 51,108,974.28 | 1408.15% | 主要系 IPO募集资金到账及银行借款增加所致 |