万事利: 杭州万事利丝绸文化股份有限公司创业板向特定对象发行股票募集说明书（修订稿）（2024年半年度财务数据更新版）内容摘要

（原标题：杭州万事利丝绸文化股份有限公司创业板向特定对象发行股票募集说明书（修订稿）（2024年半年度财务数据更新版））

证券代码：301066 股票简称：万事利

杭州万事利丝绸文化股份有限公司（浙江省杭州市天城路 68号（万事利科技大厦）2幢 5楼 501室）向特定对象发行股票募集说明书（修订稿）

保荐人（主承销商）：国信证券股份有限公司（注册地址：深圳市红岭中路1012号国信证券大厦16-26层）

二〇二四年十月

声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律责任。

重大事项提示 一、募投项目产能消化的风险 公司本次募集资金用于建设“万事利人工智能工厂项目”，本次募投项目投产后，公司将新增约 500万米产能，本次募投项目完全投产后预计产能将再扩张0.95倍。受宏观经济波动、终端消费市场需求不振等影响，2022年度、2023年度和 2024年 1-6月，公司产能利用率分别为 66.11%、80.40%和 80.72%，暂时处于较低水平。公司在论证募投项目产能消化时，主要根据各类产品对应所需的数码印花产量、丝绸文化创意品及丝绸纺织制品未来增长趋势测算产能需求。公司通过募投项目扩大产能有助于实现公司业务增长的战略布局，但若未来市场增速低于预期，下游市场景气度和居民消费市场未能快速恢复、增长，则会存在产能消化风险。

二、经营业绩波动的风险 报告期内，公司经营业绩的情况具体如下： 单位：万元 | 项 目 | 2024年 1-6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 营业收入 | 33,304.67 | 69,227.57 | 54,896.99 | 66,962.29 | | 营业成本 | 18,367.72 | 38,019.62 | 34,415.17 | 39,557.40 | | 净利润 | 2,451.93 | 3,486.76 | -143.01 | 5,106.73 | | 归属于母公司所有者的净利润 | 2,410.86 | 3,474.05 | -159.02 | 5,094.93 | | 扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润 | 2,285.59 | 3,015.33 | -1,528.91 | 4,714.66 |

2022年度，公司营业收入较上年同期下降 18.02%，归属于母公司所有者的净利润较上年同期下降 103.12%，主要原因系宏观经济形势反复出现波动，国内消费需求受到抑制，节庆、旅游等社会集中性活动取消也影响了公司产品的市场需求，丝绸文化创意品线下消费疲软，整体经营情况不佳；丝绸纺织制品也受到下游客户和面料经销市场采购需求下滑的传导，订单量减少，产能利用率下降。综合上述原因，公司 2022年度经营业绩亏损。如后续宏观经济形势再次波动下行，消费需求再次回落，可能对公司包括销售团队渠道、展示营销中心、直营门店和加盟商等线下销售渠道造成较大不利影响，若市场开拓及新接订单不足以提升公司产能利用率或销售不及预期，公司未来营业收入仍存在下降，经营业绩亏损的风险。

三、毛利率波动的风险 报告期内，公司主营业务毛利率分别为 41.71%、38.65%、46.14%和 45.30%，公司产品的毛利率受宏观经济形势、市场消费需求、下游行业景气度、原材料市场价格、产品收入结构、产能利用率等多种因素综合影响，若未来影响公司毛利率的因素出现较大不利变化，公司的毛利率可能存在下降的风险。

四、募投项目导致资产折旧、摊销增加风险 前次募投项目和本次募投项目建成后，公司固定资产规模将大幅增加，每年将新增大额折旧、摊销费用。如果募投项目不能如期达产或达产后不能实现预期收益，新增的折旧、摊销费用将对公司经营业绩产生不利影响。

五、存货余额较高、存货周转率较低的风险 报告期内，公司存货余额较高，存货周转率较低，存在存货跌价风险。若未来市场需求发生变化或公司市场开拓不力，可能导致存货积压，增加公司的财务负担。

六、核心技术失密风险 公司拥有多项核心技术和专利，如果核心技术失密，将对公司的竞争力和经营业绩产生不利影响。

七、商誉减值风险 公司通过并购等方式形成的商誉较大，若被并购企业未来经营业绩不达预期，可能导致商誉减值，对公司财务状况和经营业绩产生不利影响。

八、法律风险 公司与 LVMH 工艺公司存在诉讼纠纷，截至本募集说明书签署日，发行人、LVMH 工艺公司及其子公司未就上述判决提起上诉，双方亦尚未执行完毕。发行人报告期内与 LVMH 工艺公司已无任何交易，且境外销售收入占比低于 5%，虽然发行人对境外市场依赖度较低，但由于上述诉讼系发行人与国际知名品牌之间的纠纷，仍可能在品牌形象或者对未来公司自有品牌产品开拓境外市场带来一定的不利影响。发行人已对上述事项计提了相应的预计负债。截至本募集说明书签署日，上述诉讼判决尚未执行完毕，存在一定不确定性。若相关诉讼执行情况出现不利结果（包括每年利息累计约 3.12 万欧元及汇率的不利变动），将对公司经营业绩产生一定的不利影响。

九、募集资金投资项目的风险 本次募投项目存在市场风险、技术风险、管理风险等，若项目实施过程中出现不利因素，可能导致项目延期、投资超支或无法达到预期效益。

十、每股收益和净资产收益率摊薄的风险 本次发行完成后，公司总股本和净资产将增加，但募集资金投资项目需要一定时间才能产生效益，短期内可能导致每股收益和净资产收益率摊薄。

十一、本次发行相关风险 本次发行存在审核风险、发行失败风险等，若发行失败，将对公司经营和财务状况产生不利影响。