晶科能源: 晶科能源股份有限公司境外发行全球存托凭证新增境内基础A股股份发行方案的论证分析报告内容摘要

（原标题：晶科能源股份有限公司境外发行全球存托凭证新增境内基础A股股份发行方案的论证分析报告）

证券代码：688223 证券简称：晶科能源 债券代码：118034 债券简称：晶能转债

晶科能源股份有限公司（以下简称“公司”或“发行人”）为在上海证券交易所科创板上市的公司。为满足公司海外布局、业务发展的资金需求，增加公司资本实力，提升盈利能力，公司拟发行全球存托凭证（以下简称“GDR”）并在法兰克福证券交易所上市，所对应的新增境内基础股份不超过本次发行前公司普通股总股本的 10.00%（根据截至 2024年 9月30日公司总股本测算，不超过 1,000,519,986股），募集资金总额不超过人民币 450,000.00万元（或等值外币），扣除发行费用后的募集资金净额用于美国 1GW高效组件项目、山西二期 14GW一体化生产基地建设项目和补充流动资金或偿还银行借款。

本次发行的背景和目的包括： 1. 能源转型进程加速，高效组件需求前景广阔。 2. 响应新质生产力发展要求，助推能源低碳转型发展。 3. N型产品业已成为市场主流，公司具备 N型产品先发和技术优势。 4. 引领 N型组件先进产能，巩固 N型领先地位。 5. 践行全球化发展战略，加快推动海外产能建设布局。 6. 保持行业竞争力，增强抗风险能力。

本次发行符合全球存托凭证品种定位，发行对象为合格国际投资者及其他符合相关规定投资者。发行定价原则及依据为根据国际惯例和《监管规定》等相关监管要求，综合考虑订单需求和簿记建档结果，根据发行时境内外资本市场情况确定。发行定价方法和程序合理，符合相关法律法规。

本次发行方案的公平性、合理性已经过审慎研究，符合全体股东利益。发行方案及相关文件已履行了相关披露程序，保障了股东的知情权，同时本次新增境内基础 A股股份发行方案在股东大会上接受参会股东的公平表决，具备公平性和合理性。

本次发行摊薄即期回报的影响、采取填补措施及相关承诺包括对公司主要财务指标的影响、特别风险提示、必要性和合理性、募集资金投资项目与公司现有业务的关系、公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况、应对措施及承诺。

综上所述，公司本次境外发行全球存托凭证新增境内基础 A股股份具备必要性与可行性，本次发行符合全球存托凭证品种定位，本次发行方案公平、合理，符合相关法律法规的要求，本次发行方案的实施将有利于进一步提高公司研发能力、全球化布局和产品竞争力，符合公司发展战略，符合公司及全体股东利益。