友发集团: 截至2024年6月30日止前次募集资金使用情况报告及鉴证报告内容摘要

（原标题：截至2024年6月30日止前次募集资金使用情况报告及鉴证报告）

天津友发钢管集团股份有限公司截至2024年6月30日止前次募集资金使用情况报告及鉴证报告信会师报字[2024]第ZG12071号。

一、前次募集资金基本情况 1、首次公开发行股票 经中国证券监督管理委员会《关于核准天津友发钢管集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2689号）核准，并经上海证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A股）14,200.00万股，发行价格为人民币12.86元/股，募集资金总额为人民币1,826,120,000.00元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币1,699,999,966.36元，上述募集资金已于2020年11月30日全部到位，立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年11月30日对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并出具了信会师报字[2020]第ZG11928号《验资报告》。上述募集资金已经全部存放于募集资金专户管理。

2、可转换公司债券 根据经中国证券监督管理委员会《关于核准天津友发钢管集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2022]328号）核准，公司公开发行面值总额人民币20亿元可转换公司债券，扣除承销及保荐费用后实收募集资金为人民币1,985,377,358.49元，上述募集资金已于2022年4月7日全部到位。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2022年4月7日对公司本次公开发行可转换公司债券的资金到位情况进行了审验，并出具了信会师报字[2022]第ZG10821号《验资报告》。公司已对募集资金采取了专户存储，并与保荐机构、开户银行签订了《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》。

二、前次募集资金的实际使用情况 (一)前次募集资金使用情况对照表 前次募集资金使用情况对照表请详见本报告附表1和附表2。

(二)前次募集资金实际投资项目变更情况 截至2024年6月30日，公司前次募集资金实际投资项目未发生变更。

(三)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况 1、首次公开发行股票募集资金置换情况 2020年12月16日，公司第三届董事会第二十七次会议和第三届监事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意公司用募集资金1,137,106,320.76元置换预先已投入募集资金项目的自筹资金。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的事项出具了信会师报字[2020]第ZG11944号《天津友发钢管集团股份有限公司募集资金置换专项审核报告》，公司保荐机构东兴证券股份有限公司、独立董事、监事会对上述以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项发表了同意意见。

2、2022年公开发行可转换公司债券募集资金置换情况 2022年4月15日，公司第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司用募集资金676,619,200.00元置换预先已投入募集资金项目的自筹资金。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况进行了验证，并出具了《天津友发钢管集团股份有限公司募集资金置换专项审核报告》（信会师报字[2022]第ZG10921号），公司保荐机构东兴证券股份有限公司、独立董事、监事会对上述以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项发表了同意意见。

(四)暂时闲置募集资金使用情况 1、公司2021年1月13日召开的第三届董事会第三十次会议、第三届监事会第十二次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，同意使用不超过16,500.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，公司保荐机构东兴证券股份有限公司、独立董事、监事会对该事项发表了同意意见。公司于2021年1月18日转出16,290.00万元用于临时补充流动资金。于2022年1月6日归还临时补流的募集资金16,290.00万元。

2、公司2022年4月15日召开的第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第二十次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，均同意公司使用不超过70,000.00万元的暂时闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，公司保荐机构东兴证券股份有限公司、独立董事、监事会对该事项发表了同意意见。公司于2022年4月28日转出70,000.00万元用于临时补充流动资金。于2022年5月17日归还募集资金临时补流3,000.00万元；于2022年6月23日归还募集资金临时补流10,000.00万元；于2022年8月31日归还募集资金临时补流7,000.00万元；于2022年12月1日归还募集资金临时补流9,500.00万元；于2023年2月16日归还募集资金临时补流6,500.00万元；于2023年3月27日归还募集资金临时补流34,000.00万元。

3、公司2023年3月28日召开的第四届董事会第三十一次会议和第四届监事会第二十八次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过34,000.00万元的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。公司保荐机构东兴证券股份有限公司、独立董事、监事会对该事项发表了同意意见。公司于2023年3月28日转出34,000.00万元用于临时补充流动资金。于2023年8月1日归还募集资金临时补流4,600.00万元；于2023年9月25日归还募集资金临时补流1,600.00万元；于2023年11月13日归还募集资金临时补流1,500.00万元；于2024年3月21日归还募集资金临时补流26,300.00万元。

4、公司2024年3月22日召开的第五届董事会第四次会议、第五届监事会第四次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，同意使用不超过26,300.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。公司保荐机构东兴证券股份有限公司、独立董事、监事会对该事项发表了同意意见。公司于2024年3月22日转出26,300.00万元用于临时补充流动资金。于2024年4月8日归还募集资金临时补流1,700.00万元；于2024年5月30日归还募集资金临时补流500.00万元。截至2024年6月30日止，公司已累计归还暂时用于补充流动资金的募集资金2,200.00万元，剩余24,100.00万元暂未归还。

(五)前次募集资金未使用完毕的情况 1、首次公开发行股票 公司于2022年1月7日召开第四届董事会第十九次会议和第四届监事会第十七次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金用于永久补充流动资金的议案》，同意对首次公开发行股票募集资金投资项目予以结项，并将占募集资金净额的9.69%的节余募集资金16,469.56万元（含利息）用于永久补充流动资金，用于公司日常经营。公司独立董事和保荐机构均发表了明确意见。截至2024年6月30日，首次公开发行股票募集资金已使用完毕。

2、公开发行可转换公司债券 截至2024年6月30日，公司2022年公开发行可转换公司债券募集资金余额24,938.29万元，未使用金额占募集资金总额的比例为12.47%，将继续用于募投项目建设。

三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况 (一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表请详见本报告附表3和附表4。

(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况 首次公开发行股票和2022年公开发行可转换公司债券的募投项目中，补充流动资金不产生直接的经济效益，无法单独核算其效益。

(三)前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况 1、首次公开发行股票募投项目 本次募投项目于2020年末达到预定使用状态，2021年受产能爬坡、市场开拓影响，实际效益未达预期；2022年受主要原材料价格大幅波动和下游需求疲软影响，实际效益未达预期；2023年受房地产开发投资下滑影响，公司下游需求有所疲软，实际效益略低于预期收益。

2、公开发行可转换公司债券募投项目 本次募投项目尚在建设期，尚未完全建成。由于部分建成资产折旧摊销金额较大，人工等刚性开支较大，而建成产能逐渐释放，同时叠加下游房地产开发投资处于下行阶段，市场需求较弱，导致募投项目建设期亏损金额较大。