瑞鹄模具: 2024年三季度报告内容摘要

（原标题：2024年三季度报告）

瑞鹄汽车模具股份有限公司 2024年第三季度报告

主要财务数据

• 营业收入：604,981,655.64元，同比增长37.97%；年初至报告期末1,725,949,365.37元，同比增长32.99%
• 归属于上市公司股东的净利润：90,836,582.46元，同比增长41.61%；年初至报告期末252,574,900.90元，同比增长63.66%
• 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：77,131,446.74元，同比增长37.55%；年初至报告期末229,979,725.82元，同比增长71.42%
• 经营活动产生的现金流量净额：45,729,065.02元，同比下降71.96%
• 基本每股收益：0.43元/股，同比增长26.47%；年初至报告期末1.23元/股，同比增长46.43%
• 稀释每股收益：0.43元/股，同比增长30.30%；年初至报告期末1.23元/股，同比增长50.00%
• 加权平均净资产收益率：4.50%，同比增长0.03%；年初至报告期末13.14%，同比增长2.13%

总资产：5,681,600,592.38元，同比增长8.35% - 归属于上市公司股东的所有者权益：2,065,468,322.66元，同比增长21.33%

非经常性损益项目和金额 - 非流动性资产处置损益：4,356,550.61元，年初至报告期末4,317,750.10元 - 计入当期损益的政府补助：4,246,795.97元，年初至报告期末9,766,660.86元 - 非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益：3,903,139.35元，年初至报告期末8,789,601.23元 - 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费：1,623,910.23元，年初至报告期末1,623,910.23元 - 其他营业外收入和支出：2,842,674.37元，年初至报告期末4,158,067.32元 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目：262,160.05元，年初至报告期末864,201.11元 - 减：所得税影响额：2,200,073.13元，年初至报告期末4,083,033.93元 - 少数股东权益影响额（税后）：1,330,021.73元，年初至报告期末2,919,930.56元 - 合计：13,705,135.72元，年初至报告期末22,595,175.08元

主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 - 货币资金：期末金额较年初下降54.98%，主要系本期经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金净额减少所致 - 交易性金融资产：期末金额较年初增长407.66%，主要系本期购买理财产品增加所致 - 应收票据：期末金额较年初增长33.62%，主要系本期收到商业承兑汇票增加所致 - 应收账款：期末金额较年初增长41.84%，主要系业绩增长，尚处于信用期内的应收账款增加所致 - 其他应收款：期末金额较年初增长41.97%，主要系本期支付业务订单履约保证金增加所致 - 其他流动资产：期末金额较年初下降33.88%，主要系本期留抵增值税减少所致 - 债权投资：期末金额较年初增长58.23%，主要系本期购买定期存款增加所致 - 固定资产：期末金额较年初增长76.12%，主要系在建工程项目本期转固增加所致 - 在建工程：期末金额较年初下降82.87%，主要系新能源汽车精密成形装备及轻量化制件项目（江北项目一期）、新能源汽车轻量化零部件项目（有色铸造）、新能源汽车轻量化车身及关键零部件精密成形装备智能制造工厂建设项目（一期）资产陆续转固减少所致 - 使用权资产：期末金额较年初下降32.47%，主要系部分租赁到期终止及使用权摊销所致 - 长期待摊费用：期末金额较年初增长249.28%，主要系零部件业务板块子公司工装模具投入增加所致 - 其他非流动资产：期末金额较年初增长168.83%，主要系预付的长期资产购置款项增加所致 - 短期借款：期末金额较年初下降41.32%，主要系本期归还部分短期借款所致 - 应交税费：期末金额较年初增长51.02%，主要系应交企业所得税增加所致 - 其他应付款：期末金额较年初增长187.10%，主要系本期收到的待转补助款及保证金款项增加所致 - 一年内到期的非流动负债：期末金额较年初增长31.22%，主要系本期新增一年内到期的长期借款所致 - 其他流动负债：期末金额较年初下降64.95%，主要系本期待转销项税减少以及期初未终止确认的应收票据于本期到期所致 - 应付债券：期末金额较年初减少166,618,260.51元，主要系本期可转换公司债券转股和提前赎回所致 - 其他权益工具：期末金额较年初减少28,055,503.80元，主要系本期可转换公司债券转股和提前赎回所致 - 其他综合收益：期末金额较年初增长37.13%，主要系其他权益工具投资公允价值变动影响所致 - 专项储备：期末金额较年初增长31.37%，主要系公司及子公司业务规模扩大，根据财政部下发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资【2022】136号）相关规定计提未使用的安全生产费增加所致

合并利润表及现金流量表项目 - 营业收入、营业成本：2024年1-9月发生额较上年同期分别增长32.99%、32.46%，主要系公司2023年末汽车制造装备业务在手订单较上年末增长，带来公司2024年1-9月业务规模同比增加，促进业绩增长；同时公司汽车零部件业务陆续实现量产，带来2024年1-9月零部件业务规模同比增幅较大，促进业绩增长 - 销售费用：2024年1-9月发生额较上年同期下降35.08%，主要系本期售后服务费计入营业成本所致 - 管理费用：2024年1-9月发生额较上年同期增长37.83%，主要系管理人员职工薪酬及折旧摊销费用增加所致 - 财务费用：2024年1-9月发生额较上年同期下降257.16%，主要系本期可转换公司债券转股带来利息费用减少以及汇兑损失变动共同影响所致 - 其他收益：2024年1-9月发生额较上年同期增长113.90%，主要系本期享受先进制造企业可抵扣进项税额加计抵减影响所致 - 公允价值变动损益：2024年1-9月发生额较上年同期增长100.18%，主要系期末持有的理财产品金额较期初增加导致公允价值变动收益增加所致 - 信用减值损失：2024年1-9月发生额较上年同期下降57.09%，主要系本期应收账款坏账损失减少所致 - 资产减值损失：2024年1-9月发生额较上年同期下降114.87%，主要系本期存货跌价损失和合同资产减值准备减少所致 - 资产处置收益：2024年1-9月发生额较上年同期增长118.46%，主要系本期处置在建工程的损失减少所致 - 营业外收入：2024年1-9月发生额较上年同期增长686.04%，主要系本期业务罚款收入增加以及冲回上年预提的诉讼赔偿支出所致 - 所得税费用：2024年1-9月发生额较上年同期增长192.43%，主要系当期业务规模扩大带来所得税费用增加所致 - 收到其他与经营活动有关的现金：2024年1-9月发生额较上年同期增长69.94%，主要系本期收回保证金及往来款项增加所致 - 支付其他与经营活动有关的现金：2024年1-9月发生额较上年同期增长55.84%，主要系本期支付项目履约保证金及往来款项增加所致 - 收回投资收到的现金：2024年1-9月发生额较上年同期下降38.44%，主要系本期理财产品到期赎回减少所致 - 取得投资收益收到的现金：2024年1-9月发生额较上年同期增长199.90%，主要系本期从联营企业收到股利增加所致 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：2024年1-9月发生额较上年同期下降92.44%，主要系本期处置长期资产减少所致 - 吸收投资收到的现金：2024年1-9月发生额较上年同期下降30.00%，主要系子公司少数股东出资减少所致 - 取得借款收到的现金：2024年1-9月发生额较上年同期下降52.50%，主要系银行借款金额减少所致 - 收到其他与筹资活动有关的现金：2024年1-9月发生额较上年同期下降63.11%，主要系本期收回票据保证金款项减少所致 - 偿还债务支付的现金：2024年1-9月发生额较上年同期增加179,394,071.39元，主要系归还银行借款支出增加所致 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金：2024年1-9月发生额较上年同期增长34.43%，主要系分配股利和支付银行借款利息增加所致 - 支付其他与筹资活动有关的现金：2024年1-9月发生额较上年同期下降38.30%，主要系支付银行承兑汇票保证金减少所致 - 汇率变动对现金及现金等价物的影响：2024年1-9月发生额较上年同期增加4,703,928.96元，主要系受汇率变动影响所致