吉祥航空: 上海吉祥航空股份有限公司关于拟变更会计师事务所的公告内容摘要

（原标题：上海吉祥航空股份有限公司关于拟变更会计师事务所的公告）

证券代码：603885 证券简称：吉祥航空 公告编号：临 2024-085

上海吉祥航空股份有限公司关于拟变更会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）。 原聘任的会计师事务所名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华所”）。 变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：为充分保障公司年报审计工作安排，更好地适应公司未来业务发展及规范化需要，综合考虑公司对审计服务的需求，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的相关规定，履行相应的选聘程序，公司拟聘任中审众环为公司 2024年度财务报告审计机构以及内控审计机构。公司已就会计师事务所变更事宜与大华所进行了沟通，大华所对变更事宜无异议。

公司于 2024年 10月 13日召开第五届董事会第十二次会议，审议通过了《关于选聘公司 2024年度财务报告审计机构及内控审计机构的议案》，拟聘请中审众环为公司 2024年度财务报告审计机构以及内控审计机构。本事项尚需提交公司 2024年第二次临时股东会审议。

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息 1、基本信息 机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：中审众环始创于 1987年 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路 166号长江产业大厦 17-18层

2、人员信息 首席合伙人：石文先 截止 2023年度末合伙人数量 216人、注册会计师数量 1,244人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 716人。

3、业务规模 2023年度经审计的收入总额：215,466.65万元，其中审计业务收入185,127.83万元 2023年度证券业务收入：56,747.98万元 2023年度上市公司年报审计 201家，上市公司涉及的行业包括制造业，批发和零售业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，农、林、牧、渔业，信息传输、软件和信息技术服务业，采矿业，文化、体育和娱乐业等，审计收费总额 26,115.39万元，其中同行业上市公司审计客户家数：0家。

4、投资者保护能力 中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计提职业风险金，购买的职业保险累计赔偿限额 8亿元，目前尚未使用，可以承担审计失败导致的民事赔偿责任。

5、诚信记录 中审众环最近 3年未受到刑事处罚、自律监管措施和纪律处分，最近 3年因执业行为受到行政处罚 1次、最近 3年因执业行为受到监督管理措施 11次；从业执业人员在中审众环执业最近 3年因执业行为受到刑事处罚 0次、自律监管措施 0次、纪律处分 0次，24名从业执业人员受到行政处罚 3人次、行政监管措施 22人次。

（二）项目信息 1、基本信息 项目合伙人：乔玉湍 签字注册会计师：宋德栩 项目质量控制复核合伙人：马世新

2、诚信记录 上述人员近三年未发现其存在不良诚信记录，无因执业行为受到刑事处罚的情况，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

3、独立性 中审众环及项目合伙人乔玉湍、签字注册会计师宋德栩、项目质量控制复核合伙人马世新不存在可能影响独立性的情形。

（三）审计收费 1、审计费用定价原则 主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。

2、审计费用同比变化情况 | |2023|2024|增减%| | ---|---|---|---| | 财务审计收费金额（万元）|160.00|160.00|-| | 内控审计收费金额（万元）|50.00|50.00|-|

二、拟变更会计师事务所的情况说明

（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见 公司自 2021年聘用大华所提供审计服务，大华所为公司已提供审计服务年限为 3年。在此期间，大华所对公司各年度财务报告均出具了标准无保留意见的审计意见。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。

（二）拟变更会计师事务所原因为充分保障公司年报审计工作安排，更好地适应公司未来业务发展及规范化需要，综合考虑公司对审计服务的需求，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的相关规定，履行相应的选聘程序，公司拟聘任中审众环为公司 2024年度财务报告审计机构以及内控审计机构。

（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况 公司已就变更 2024年度财务报告审计机构以及内控审计机构的相关事宜与原审计机构大华所进行了充分的事先沟通，大华所明确知悉本事项并确认无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》等有关要求，适时积极做好沟通及配合工作，本次变更会计师事务所不会对公司年度报告审计工作造成影响。

三、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）董事会审计委员会审查意见 公司董事会审计委员会通过对中审众环的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况及独立性等方面进行充分审查，认为中审众环及拟签字会计师具有上市公司审计工作的丰富经验，具备胜任公司年度审计工作的专业资质与能力，具备投资者保护能力，符合相关法律法规对独立性的要求，具有良好的诚信记录，同意聘任中审众环为公司 2024年度财务报告和内部控制审计机构，并提交公司董事会审议。

（二）董事会对议案审议和表决情况 公司于 2024年 10月 13日召开的第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于选聘公司 2024年度财务报告审计机构及内控审计机构的议案》，同意聘任中审众环为公司 2024年度财务报告和内部控制审计机构。

（三）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司 2024年第二次临时股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。

特此公告。

上海吉祥航空股份有限公司董事会 2024年 10月 15日