索辰科技: 海通证券股份有限公司关于上海索辰信息科技股份有限公司差异化权益分派特殊除权除息的核查意见内容摘要

（原标题：海通证券股份有限公司关于上海索辰信息科技股份有限公司差异化权益分派特殊除权除息的核查意见）

海通证券股份有限公司关于上海索辰信息科技股份有限公司差异化权益分派特殊除权除息的核查意见：公司已于 2024年 2月 5日召开第二届董事会第七次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司以超募资金通过上海证券交易所股票交易系统以集中竞价交易方式回购公司已发行的部分人民币普通股（A股）股票，回购资金总额不低于人民币 2,000万元（含），不超过人民币 4,000万元（含），回购股份将在未来适宜时机全部用于公司员工持股计划或股权激励。2024年 4月 15日，公司召开第二届董事会第八次会议审议通过《关于增加回购股份资金总额的议案》，将回购资金总额调整为不低于人民币 5,000万元（含）且不超过人民币 10,000万元（含）。截至 2024年 9月 18日，公司通过集中竞价交易方式累计回购股份数量为625,249股，存放于公司回购专用证券账户。

2024年 9月 12日，公司召开 2024年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司 2024年半年度利润分配方案的议案》，公司以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用账户中的回购股份为基数，每 10股派发现金红利 0.64元（含税），剩余未分配利润结转以后年度分配。本次利润分配不送红股，不进行资本公积转增股本。

截至 2024年 9月 18日，公司总股本为 89,108,784股，扣除不参与利润分配的回购专用账户中已回购的股份数 625,249股，本次实际参与分配股份数为88,483,535股。虚拟分派的现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷总股本=（88,483,535×0.064）÷89,108,784≈0.06355元/股。虚拟分派计算的除权（息）参考价格=（前收盘价格－现金红利）÷（1+流通股份变动比例）=（40.51-0.06355）÷（1+0）≈40.44645元/股。实际分派计算的除权（息）参考价格＝（前收盘价格－现金红利）÷（1+流通股份变动比例）=（40.51-0.064）÷（1+0）≈40.446元/股。

公司差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对值在 1%以下，公司回购专用账户中的股份是否参与分配对除权除息参考价影响较小。公司承诺：在提交本业务申请至权益分派实施完毕期间，不实施可能导致股本总额、证券类别、回购账户内股份数量等发生变动的行为。经核查，保荐机构认为：公司本次差异化权益分派事项符合相关法律法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，不存在损害上市公司和全体股东利益的情形。