长城证券: 长城证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第五期）（品种二）2024年付息公告内容摘要

（原标题：长城证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第五期）（品种二）2024年付息公告）

本公司及公司全体董事会成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。证券代码：002939 证券简称：长城证券 公告编号：2024-076债券代码：149642 债券简称：21长城 08

长城证券股份有限公司 2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第五期）（品种二）（债券简称：21长城 08，债券代码：149642）将于 2024年 9月 24日支付 2023年 9月 24日至 2024年 9月 23日期间的利息，债权登记日为 2024年 9月 23日。

1. 债券名称：长城证券股份有限公司 2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第五期）（品种二）
2. 债券简称：21长城 08
3. 债券代码：149642
4. 发行总额：人民币 7.00亿元
5. 票面金额和发行价格：本期债券发行票面金额为人民币 100元，按面值平价发行。
6. 债券利率：票面利率为 3.69%
7. 债券期限：本期债券期限为 5年
8. 起息日期：本期债券的起息日为 2021年 9月 24日
9. 兑付及付息债权登记日：本期债券的兑付债权登记日将按照深交所和登记托管机构的相关规定执行。付息债权登记日按照深交所和债券登记托管机构的相关规定办理。
10. 付息、兑付方式：本期债券本息支付将按照本期债券登记机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照债券登记机构的相关规定办理。
11. 付息日：本期债券付息日为 2022年至 2026年每年的 9月 24日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1个交易日，顺延期间付息款项不另计利息。
12. 兑付日：本期债券兑付日为 2026年 9月 24日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1个交易日，顺延期间兑付款项不另计利息。
13. 支付金额：本期债券于付息日向投资者支付的利息为投资者截至利息登记日收市时所持有的本期债券票面总额与票面利率的乘积，于兑付日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付登记日收市时投资者持有的本期债券最后一期利息及所持有的本期债券票面总额的本金。
14. 下一付息期起息日：本期债券的下一付息期起息日为 2024年 9月 24日
15. 下一付息期票面利率：本期债券的下一付息期票面利率为 3.69%
16. 上市时间和地点：本期债券于 2021年 9月 30日在深圳证券交易所上市交易
17. 本期债券登记、代理债券付息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

本期债券票面利率为 3.69%，每手（面值 1,000元）本期债券本次派发利息金额为人民币 36.90元（含税），扣税后个人、证券投资基金债券持有人每手实际取得的本期债券利息为人民币 29.52元，非居民企业（包含 QFII、RQFII）每手实际取得的本期债券利息为人民币 36.90元。

1. 债权登记日：2024年 9月 23日
2. 除息交易日：2024年 9月 24日
3. 债券付息日：2024年 9月 24日

本期债券付息对象为：截至 2024年 9月 23日（该日期为债权登记日）下午深圳证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体本期债券持有人。

本公司将委托中国结算深圳分公司进行本期债券的派息。根据本公司向中国结算深圳分公司提交的委托代理债券派息申请，本公司将在本次付息日 2个交易日前将本期债券本次付息资金足额划付至中国结算深圳分公司指定的银行账户。中国结算深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债券本次付息资金划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构），投资者于付息网点领取债券利息。

1. 个人缴纳企业债券利息所得税的说明根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。
2. 非居民企业缴纳企业债券利息所得税的说明根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《关于非居民企业所得税源泉扣缴有关问题的公告》（国家税务总局公告 2017年第 37号）、《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》（财税[2018]108号）等规定，2018年 11月 7日至 2021年 11月 6日期间，本期债券非居民企业（包含QFII、RQFII）债券持有者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税。2021年 10月 27日，国务院常务会议决定将境外机构投资者投资境内债券市场取得的债券利息收入免征企业所得税和增值税政策的实施期限延长至 2025年 12月 31日。

3. 其他债券持有者缴纳企业债券利息所得税的说明对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。

4. 发行人：长城证券股份有限公司

5. 受托管理人：国信证券股份有限公司