金达威: 关于厦门金达威集团股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函之回复报告内容摘要

（原标题：关于厦门金达威集团股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函之回复报告）

1-1 关于厦门金达威集团股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函之回复报告。1-4 问题 1 报告期各期，发行人营业收入分别为 35.04亿元、36.16亿元、30.09亿元和 23.21亿元，其他产品销售收入占比分别为 4.54%、6.74%、6.95%和 7.9%，占比逐渐提升；净利润分别为 9.53亿元、7.82亿元、2.45亿元和 2.43亿元，呈大幅下滑趋势；主要产品辅酶 Q10毛利率持续下滑，主要受销售单价下滑的影响。公司境外销售占营业收入的比例较高，其中，辅酶 Q10主要销往美国、德国和澳大利亚，维生素 A主要销往荷兰、德国和西班牙。1-27 大且核算流程复杂，函证内容核对涉及其内部跨部门沟通，配合回函意愿低，2023年年中向其函证 2022年金额时未收到回函，2024年初未再对其函证 2023年金额。1-31 根据评估对象历史经营状况、行业发展趋势等资料，对评估基准日后一定期间的收入、成本费用、利润等进行合理预测。1-72 9.07%。公司按照《企业会计准则》及《会计监管风险提示第 8号—商誉减值》相关要求，于每年度末对商誉进行减值测试并计提相应减值准备，商誉减值准备计提充分。1-75 的影响，不会对公司的生产经营能力产生重大不利影响。1-154 2024年 1月 11日 8时 55分许，位于厦门市海沧区的发行人子公司金达威维生素发生一起施工焊接引发污水处理池内可燃气体闪爆事故，造成 4人死亡、2人受伤，直接经济损失约 530万元。1-155 析事故原因，对员工进行警示教育培训。公司高度重视，深刻吸取事故教训，进一步加大安全生产检查和督查力度，严格落实安全生产措施，进一步消除可能存在的安全隐患。