广发证券: 广发证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第五期）2024年付息公告内容摘要

（原标题：广发证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第五期）2024年付息公告）

广发证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第五期）2024年付息公告

特别提示：由广发证券股份有限公司（以下简称“本公司”）发行的广发证券股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第五期）（以下简称“本期债券”）将于 2024年 9月 19日支付 2023年 9月 19日至 2024年 9月 18日期间的利息。

一、本期债券基本情况 1、债券名称：广发证券股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第五期） 2、债券简称与代码：本期债券品种一简称为“22广发 11”，债券代码为“148066”；本期债券品种二简称为“22广发 12”，债券代码为“148067” 3、债券发行批准机关及文号：中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕1342号文 4、发行期限、规模和利率：本期债券品种一发行期限为 3年，发行规模为 10亿元，票面利率为 2.55%；品种二发行期限为 5年，发行规模为 5亿元，票面利率为 2.95% 5、起息日：2022年 9月 19日 6、付息日：本期债券品种一付息日为 2023年至 2025年每年的 9月 19日，品种二付息日为 2023年至 2027年每年的 9月 19日 7、付息、兑付方式：本期债券按年付息，到期一次还本 8、担保情况：本期债券为无担保债券 9、信用级别及资信评级机构：根据中诚信国际信用评级有限责任公司出具的《广发证券股份有限公司 2024年度公开发行公司债券跟踪评级报告》（编号：信评委函字[2024]跟踪 0169号），公司主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定；本期债券的信用等级为 AAA 10、上市时间和地点：本期债券于 2022年 9月 23日在深圳证券交易所上市交易 11、登记、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

二、本期债券付息方案 本期债券“22广发 11”的票面利率为 2.55%，本次付息每手（面值 1,000元）“22广发 11”派发利息人民币 25.50元（含税）。扣税后个人、证券投资基金债券持有人取得的实际每手派发利息为 20.40元；非居民企业（包含 QFII、RQFII）取得的实际每手派发利息为 25.50元。 本期债券“22广发 12”的票面利率为 2.95%，本次付息每手（面值 1,000元）“22广发 12”派发利息人民币 29.50元（含税）。扣税后个人、证券投资基金债券持有人取得的实际每手派发利息为 23.60元；非居民企业（包含 QFII、RQFII）取得的实际每手派发利息为 29.50元。

三、本期债券付息债权登记日及付息日 1、付息债权登记日：2024年 9月 18日 2、付息日：2024年 9月 19日 3、下一付息期起息日：2024年 9月 19日 4、下一付息期债券面值：100元/张 5、品种一下一付息期票面利率：2.55% 6、品种二下一付息期票面利率：2.95%

四、本期债券付息对象 本期债券本次付息对象为截至 2024年 9月 18日深交所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的本期债券持有人。

五、本期债券付息办法 本公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息。

六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明 1、个人投资者缴纳公司债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳公司债券利息个人所得税，征税税率为利息额的 20%。 2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《关于非居民企业所得税源泉扣缴有关问题的公告》（国家税务总局公告 2017年第 37号）、《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》（财税〔2018〕108号）以及《财政部税务总局关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部税务总局公告 2021年 34号）等规定，2018年 11月 7日至 2025年 12月 31日期间，本期债券非居民企业（包含 QFII、RQFII）债券持有人取得的本期债券利息暂免征收企业所得税，境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息除外。 3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明 对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。

七、咨询联系方式 1、发行人：广发证券股份有限公司 联系地址：广东省广州市天河区马场路 26号广发证券大厦 33楼 联系人：刘海晖、邓佳、曹旭、隋新 电话：020-66338888 传真：020-87590021 2、受托管理人：东方证券股份有限公司 联系地址：上海市黄浦区中山南路 318号 24层 联系人：宋岩伟、王怡斌、张智骁 电话：021-23153888 传真：021-23153500