招商港口: 2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）2024年付息兑付暨摘牌公告内容摘要

（原标题：2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）2024年付息兑付暨摘牌公告）

股票代码：001872/201872 股票简称：招商港口/招港 B 公告编号：2024-069 债券简称：22招港 02 债券代码：148058

招商局港口集团股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）2024年付息兑付暨摘牌公告

重要内容提示： 债权登记日：2024年 9月 5日 债券付息兑付日：2024年 9月 6日

本期债券的基本情况 （一）发行人：招商局港口集团股份有限公司； （三）债券简称及代码：债券简称为“22招港 02”，债券代码为 148058； （四）发行总额：人民币 30.00亿元； （五）发行价格（每张）：人民币 100元； （六）债券期限：期限为 2年； （九）债券利率：票面利率为 2.45%； （十一）起息日：2022年 9月 6日； （十二）付息日：本期债券的付息日为 2023年至 2024年每年的 9月 6日； （十三）兑付日：本期债券的兑付日为 2024年 9月 6日； （十四）信用级别及资信评级机构：经中诚信国际信用评级有限责任公司综合评定，公司的主体信用等级为 AAA，本期公司债券信用等级为 AAA，评级展望为稳定； （十六）上市时间和地点：本期债券于 2022年 9月 13日在深圳证券交易所上市； （十八）登记、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司。

本期债券本年度付息兑付情况 （一）本次付息计息期限：2023年 9月 6日至 2024年 9月 5日； （二）利率：本期债券票面利率（计息年利率）为 2.45%； （三）债权登记日及最后交易日：2024年 9月 5日； （四）债券付息兑付日：2024年 9月 6日； （五）还本付息方式：本期债券按年付息，到期一次还本。

本期付息兑付方案 本次付息兑付将偿还全部本金及其对应利息，付息周期为 2023年 9月 6日至 2024年 9月 5日，偿还本金为人民币 30亿元，利息为人民币 7,350.00万元。 按照《招商局港口集团股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）票面利率公告》，本期债券票面利率为 2.45%。本次付息每手“22 招港 02”（面值人民币 1,000元）派发利息为人民币 24.50元（含税），扣税后个人、证券投资基金债券持有人实际每手派发利息为人民币 19.60元；扣税后非居民企业（包含 QFII、RQFII）取得的实际每手派发利息为人民币 24.50元。

本期债券付息兑付对象 本期债券付息兑付对象为截止 2024年 9月 5日（该日期为债权登记日）下午深圳证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体“22招港 02”持有人。

付息兑付办法 本公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息兑付。

关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明 （一）个人投资者缴纳公司债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的 20%。 （二）非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明 根据 2018年 11月 7日发布的《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》（财税[2018]108号）以及 2021年 11月 26日发布的《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部税务总局公告 2021年 34号），自 2018年 11月 7日起至 2025年 12月 31日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。 （三）其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明 对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。