金盘科技: 浙商证券股份有限公司关于海南金盘智能科技股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告内容摘要

（原标题：浙商证券股份有限公司关于海南金盘智能科技股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告）

浙商证券股份有限公司关于海南金盘智能科技股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告

一、持续督导工作情况 | 序号|工作内容|持续督导情况| | ---|---|---| | 1|建立健全并有效执行持续督导工作制度，并针对具体的 持续督导工作制定相应的工作计划|保荐机构已建立健全并有效 执行了持续督导制度，并制定了相应的工作计划| | 2|根据中国证监会相关规定，在持续督导工作开始前，与 上市公司或相关当事人签署持续督导协议，明确双方在 持续督导期间的权利义务，并报上海证券交易所备案|保荐机构已与金盘科技签订《保荐协议》，已明确双方在 持续督导期间的权利和义务，并已报上海证券交易所备案| | 3|通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调查等方式 开展持续督导工作|保荐机构通过日常沟通、定期及不定期回访等方式了解金 盘科技业务经营情况，对金盘科技开展持续督导工作| | 4|持续督导期间，按照有关规定对上市公司违法违规事项 公开发表声明的，应当向上海证券交易所报告并经上海证券 交易所审核后予以披露|金盘科技在2024年上半年未发生按相关规定须保荐机构 公开发表声明的违法违规情况| | 5|持续督导期间，上市公司或相关当事人出现违法违规、 违背承诺等事项的，应自发现或应当发现之日起五个交 易日内向上海证券交易所报告，报告内容包括上市公司 或相关当事人出现违法违规、违背承诺等事项的具体情 况，保荐人采取的督导措施等|2024年上半年，金盘科技或相关当事人未出现违法违规、 违背承诺等事项的情形| | 6|督导上市公司及其董事、监事、高级管理人员遵守法律、 法规、部门规章和上海证券交易所发布的业务规则及其 他规范性文件，并切实履行其所做出的各项承诺|2024年上半年，保荐机构督导金盘科技及其董事、监事、 高级管理人员遵守法律、法规、部门规章和上海证券交易所 发布的业务规则及其他规范性文件，切实履行其所做出 的各项承诺| | 7|督导上市公司建立健全并有效执行公司治理制度，包括 但不限于股东大会、董事会、监事会议事规则以及董事、 监事和高级管理人员的行为规范等|保荐机构督促金盘科技进一步完善公司的治理制度并严格 执行| | 8|督导上市公司建立健全并有效执行内控制度，包括但不 限于财务管理制度、会计核算制度和内部审计制度，以 及募集资金使用、关联交易、对外担保、对外投资、衍 生品交易、对子公司的控制等重大经营决策的程序与规 则等|保荐机构督促金盘科技进一步完善公司的内控制度并规范 运行| | 9|督导上市公司建立健全并有效执行信息披露制度，审阅 信息披露文件及其他相关文件，并有充分理由确信上市 公司向上海证券交易所提交的文件不存在虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏|保荐机构督促金盘科技进一步完善信息披露制度并严格 执行，审阅其信息披露文件| | 10|对上市公司的信息披露文件及向中国证监会、上海证券 交易所提交的其他文件进行事前审阅，对存在问题的信 息披露文件应及时督促上市公司予以更正或补充，上市 公司不予更正或补充的，应当及时向上海证券交易所报 告；对上市公司的信息披露文件未进行事前审阅的，应 当在上市公司履行信息披露义务后五个交易日内，完成 对有关文件的审阅工作，对存在问题的信息披露文件应 当及时督促上市公司更正或补充，上市公司不予更正或 补充的，应当及时向上海证券交易所报告|2024年上半年，保荐机构对金盘科技的信息披露文件进 行了事前审阅，不存在应及时向上|

二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况 2024年上半年，保荐机构和保荐代表人未发现金盘科技存在需要整改的重大问题。

三、重大风险事项 （一）毛利率下降的风险 公司产品主要原材料为电磁线、硅钢、电气元器件、绝缘化工材料、普通金属材料，直接材料成本占主营业务成本的比例均达到80%以上；原材料市场价格的变化是影响公司利润的重要因素。由于订单从签订到收入确认需要一定周期，生产资料价格波动将会一定程度上影响公司的经营业绩，同时更激烈的市场竞争可能会对公司的利润产生不利影响。 （二）人才流失的风险 技术研发人才和复合型管理人才对公司的产品创新、持续发展起着关键性作用。随着公司主要产品智能化及制造模式数字化转型，公司资产规模和经营规模逐步扩大，公司将面临加大培养和储备技术、管理人才的压力，若公司不能持续引进、培养合适和足够的人才，或公司现有技术、管理人才流失，将会对公司经营产生不利影响。 （三）在建工程转固新增折旧的风险 截至2024年6月30日，公司在建工程余额为11,311.83万元，主要为待安装设备及金盘科技科创大厦等，另外本报告期固定资产原值新增7,502.44万元。如果公司未来市场开发不力，不能获得与新增折旧规模相匹配的销售规模增长，则公司存在因新增固定资产折旧规模较大导致利润下滑的风险。 （四）应收账款余额较大风险 随着公司业务规模及营业收入持续增长，报告期内应收账款余额呈上升趋势，截至本报告期末应收账款余额308,190.64万元，比上年期末增长7.55%。若未来经济环境及产业政策变化，部分客户经营情况发生重大不利变化，则公司将面临不能按期收回或无法收回其应收账款的风险，从而对公司经营活动净现金流量产生不利影响。 （五）发出商品余额较大风险 报告期末公司存货中的发出商品余额为68,040.49万元，主要为1年以内的发出商品，系公司部分需要安装的设备安装调试和通电验收周期较长，且受轨道交通、新能源领域客户项目工程整体建设进度的影响，导致期末部分发出商品无法在当期验收确认收入。未来随着公司业务规模扩张，公司发出商品余额可能持续处于较高水平，从而对公司经营活动净现金流量产生不利影响。 （六）税收优惠政策变动风险 报告期内，公司及子公司金盘上海、桂林君泰福、广州同享被认定为高新技术企业，享受减按15%的税率缴纳企业所得税的税收优惠政策，若未来公司及子公司不能持续符合上述税收优惠认定标准或国家调整上述税收优惠政策，则公司企业所得税费用将有所增加，公司税后利润将受到一定影响。 （七）行业风险 公司主要产品广泛应用于新能源、高端装备、节能环保等领域。未来国内外宏观经济环境及国家相关产业政策发生变化时，上述下游行业景气度下降或者相关投资需求下降等会影响公司主要产品的市场需求，对公司的整体经营业绩产生一定不确定影响。 （八）宏观环境风险 当前美联储货币政策仍然维持高息状态，降息迟迟未至，导致高息状态下全球经济活动的压制依然存在，降息预期摇摆带来了经济发展的高度不稳定；国际形势复杂多变，关税贸易战等不稳定因素导致出口压力增大，企业出海发展面临挑战，需密切关注国际动态，评估风险，并制定应对策略；公司在进口原材料、出口产品时主要使用美元、欧元等外币进行结算，受外币汇率波动影响，汇率波动将直接影响公司的经营业绩，未来若公司主要结算外币的汇率出现大幅不利变动，导致公司汇兑损益持续上升，将对公司经营业绩产生不利影响。

四、重大违规事项 2024年上半年，公司不存在重大违规事项。

五、主要财务指标的变动原因及合理性 2024年上半年，公司主要财务数据及指标如下所示： 单位：万元 | 主要会计数据|本报告期 （2024年1-6月）|上年同期 （2023年1-6月）|本报告期比上年同 期增减（%）| | ---|---|---|---| | 营业收入|291,617.05|289,337.57|0.79| | 归属于上市公司股东的净利润|22,246.27|19,107.48|16.43| | 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润|21,217.88|18,731.02|13.28| | 经营活动产生的现金流量净额|-7,588.34|-29,397.18|不适用| | 主要会计数据|本报告期末 （2024-6-30）|上年度末 （2023-12-31）|本报告期末比上年 度末增减（%）| | 归属于上市公司股东的净资产|418,530.27|329,718.80|26.94| | 总资产|877,3