美瑞新材: 2024年度以简易程序向特定对象发行股票方案论证分析报告内容摘要

（原标题：2024年度以简易程序向特定对象发行股票方案论证分析报告）

美瑞新材料股份有限公司计划通过简易程序向特定对象发行股票。此次发行旨在满足公司业务发展需求、扩大经营规模并提升综合竞争力。公司拟募集资金不超过19,698.91万元人民币，扣除发行费用后的净额将用于两个项目：“年产1万吨膨胀型热塑性聚氨酯弹性体项目”和“年产3万吨水性聚氨酯项目”。在募集资金到位前，公司可根据项目实际情况先行投入自筹资金，并在资金到位后予以置换。若实际募集资金净额少于项目所需总额，公司将根据实际情况调整投入顺序及金额。募集资金总额可能会根据监管政策变化或发行注册文件要求进行调整。

此次发行背景包括国家政策对新材料产业的支持、聚氨酯材料广泛应用带来的市场规模增长以及下游应用需求的快速增长。发行目的是为了顺应行业发展趋势、发挥产业链协同优势并优化资本结构。

发行对象为不超过35名特定投资者，包括符合条件的机构投资者和个人投资者。发行定价基准日为发行期首日，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%。发行方式符合相关法律法规要求，定价原则、依据、方法和程序合理。

公司已评估本次发行对即期回报的潜在摊薄影响，并提出了相应的填补措施。此外，公司控股股东、实际控制人及董事、高级管理人员已作出承诺，确保填补措施得到有效执行。