艾迪药业: 艾迪药业关于公司向特定对象发行A股股票摊薄即期回报及采取填补措施和相关主体承诺的公告内容摘要

（原标题：艾迪药业关于公司向特定对象发行A股股票摊薄即期回报及采取填补措施和相关主体承诺的公告）

证券代码：688488 证券简称：艾迪药业 公告编号：2024-052

江苏艾迪药业股份有限公司关于公司向特定对象发行 A股股票摊薄即期回报及采取填补措施和相关主体承诺的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响 （一）财务指标计算主要假设 1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况等方面没有发生重大变化； 2、考虑本次发行的审核和发行需要一定时间周期，假设公司本次发行于 2025 年 6 月 30 日实施完成； 3、在预测公司总股本时，以截至 2023 年 12 月 31 日的总股本 420,782,808 股为基础，仅考虑本次发行股票的影响； 4、公司本次发行前总股本为 420,782,808 股，假设按照本次发行股票的数量上限计算，即发行 14,534,883 股； 5、在预测公司总股本时，仅考虑本次发行对总股本的影响； 6、公司 2023 年实现的归属于母公司所有者的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为-7,606.95 万元和-8,806.23 万元； 7、假设公司 2024 年度、2025 年度归属于上市公司普通股股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于上市公司普通股股东的净利润分别按以下两种情况进行测算： （1）情形一：假设公司 2024 年度实现的归属于上市公司普通股股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于上市公司普通股股东的净利润与 2023 年一致，2025 年度归属于上市公司普通股股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于上市公司普通股股东的净利润均为 1,000.00 万元； （2）情形二：假设公司 2024 年度实现的归属于上市公司普通股股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于上市公司普通股股东的净利润与 2023 年一致，2025 年度实现的归属于上市公司普通股股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于上市公司普通股股东的净利润较 2024 年亏损减少 80%。 8、假设 2024 年度、2025 年度不新增派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本； 9、本次发行对即期回报的影响测算，暂不考虑募集资金到账后对发行人生产经营、财务状况等因素的影响。

（二）对公司主要指标的影响 基于上述假设情况，公司测算了本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响。

二、对于本次发行摊薄即期回报的风险提示 本次发行募集资金到位后，公司总股本和净资产规模将有所增加。在该情况下，若公司净利润暂未获得相应幅度的增长，本次向特定对象发行股票完成当年公司即期回报将存在被摊薄的风险。

三、董事会关于本次发行的必要性和合理性的说明 本次发行有利于改善公司财务状况，有利于提升公司竞争力。本次发行符合公司整体战略规划，有利于增强公司的盈利能力，符合公司及公司全体股东的利益。

四、本次募集资金使用与公司现有业务的关系，公司从事募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况 公司本次向特定对象发行股票募集资金扣除相关发行费用后，拟全部用于补充流动资金。

五、公司应对本次发行摊薄即期回报采取的措施 （一）加强对募集资金的监管，保证募集资金合理合法使用 （二）加快公司主营业务的发展，提高公司盈利能力 （三）完善利润分配政策，强化投资者回报机制 （四）加强经营管理和内部控制，不断完善公司治理

六、相关主体关于本次发行摊薄即期回报采取填补措施的承诺 （一）公司董事、高级管理人员承诺 （二）控股股东、实际控制人及其一致行动人承诺