(原标题:浙商证券股份有限公司关于中文天地出版传媒集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产暨关联交易之独立财务顾问报告(注册稿))
浙商证券作为中文天地出版传媒集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产暨关联交易的独立财务顾问发布了报告。报告中提到本次交易涉及的标的公司为江西教育传媒集团有限公司(简称“江教传媒”)和江西高校出版社有限责任公司(简称“高校出版社”)。交易方案包括发行股份及支付现金购买资产和募集配套资金两部分。本次交易完成后将对上市公司的资产规模、业务结构等方面产生影响。此外报告还详细列出了交易双方的相关承诺内容包括控股股东及交易对方关于资产未决事项的承诺、关于资产出资的承诺等。并对标的公司的评估情况进行了说明包括评估方法的选择、评估增值的原因以及评估假设等内容。同时报告还披露了江教传媒的部分资产剥离情况以及会计政策变更等相关信息。最后报告中还包含了业绩承诺及补偿协议的具体条款包括承诺净利润的计算方式、补偿机制以及减值测试等内容。