熊猫乳品: 中信证券股份有限公司关于熊猫乳品集团股份有限公司使用节余募集资金用于其他募投项目暨全资子公司减资的核查意见内容摘要

（原标题：中信证券股份有限公司关于熊猫乳品集团股份有限公司使用节余募集资金用于其他募投项目暨全资子公司减资的核查意见）

中信证券股份有限公司关于熊猫乳品集团股份有限公司使用节余募集资金用于其他募投项目暨全资子公司减资的核查意见主要内容如下：

1. 熊猫乳品集团股份有限公司首次公开发行股票募集资金净额为27,780.00万元。

2. 根据募集资金用途，将优先投入到苍南年产3万吨浓缩乳制品生产项目的建设中，剩余资金再投入到其他项目。

3. 2021年9月，公司变更部分募集资金用途，使用募集资金向全资子公司山东熊猫乳品有限公司增资3,500万元，实施新增的山东熊猫乳品有限公司年产6万吨浓缩乳制品改扩建项目。

4. 2024年1月，公司再次变更部分募集资金用途，使用募集资金向山东熊猫增资4,000万元，实施新增的饮料及调味品系列产品优化提升改造项目。

5. “年产6万吨浓缩乳制品（炼乳/稀奶油/乳酪）改扩建项目”已达到预定可使用状态，节余募集资金2,180.38万元。

6. 公司拟将上述节余募集资金全部用于在建募投项目“苍南年产3万吨浓缩乳制品生产项目”。

7. 为提高资金使用效率，公司拟通过减少山东熊猫注册资本的方式将节余募集资金转入公司募集资金专户。

8. 山东熊猫拟减少注册资本2,180.33万元，减资后注册资本将变更为27,319.67万元。

9. 上述事项已经公司董事会、监事会审议通过，并将提交股东大会审议。